Забезпечення матеріально-технічними ресурсами проекту
Планування потреби в матеріальних ресурсах базується:
- на виробничій програмі, яка тісно пов'язана з прогнозуванням об'ємів робіт або реалізації продукції;
- норми і нормативи витрачання сировини, матеріальне, напівфабрикатів, палива, комплектуючих виробів, інструменту.
Потреба в матеріальних ресурсах визначається в натуральному і грошовому вираженні і припускає:
- визначення загальної потреби в матеріалах (сировина) на плановий період;
- визначення термінів і джерел покриття потреби в матеріальних ресурсах;
- створення необхідних умов для постачання і скорочення матеріальні ресурсів.
Річна потреба в матеріальних ресурсах (Пм) по кожному виду визначається за висловом:
Пм = q * N (5.5)
Де q - планований обсяг випуску продукції або плановий об'єм робіт;
N - норма витрати ресурсу (матеріалу);
У вартісних показниках:
Пм = q * N * P (5.6)
Де P - гуртова ціна ресурсу (матеріалу), зазвичай складається таблиця потреби в ресурсах.
Таблиця 5.1
Приклад проектної потреби в ресурсах
Найменування ресурсів |
Од.вим. |
Річна потреба (N) |
Ціна одиниці ресурсів, грн. (Р) |
Річна потреба ресурсів, т.грн (Пм) |
Цеглина |
т.шт |
10 |
0,75 |
7500 |
Цемент |
мішок |
50 |
15 |
750 |
Пісок |
м3 |
150 |
1,5 |
225 |
--- --- же/б конструкції |
м3 |
200 |
346 |
69 200 |
Кран будівельний |
шт |
1 |
200 000 |
200 000 |
При плануванні ресурсів часто вдаються до складання гістограм.
Гістограма (від греч. histos - стовп і gramma - риса, лінія) - анаграма, побудована в стовпчиковій формі, в якій величина показника зображається графічно в сиде стовпчика. Гістограма характеризує як величину показника ресурсів і його зміну в часі.
Приклад гістограми
Кількість ресурсів
дні
Ріс 5.1 Гістограма ресурсів
На гістограмі вказується зазвичай рівень необхідних ресурсів, що дозволяє робити аналіз їх наявності, недолік або надлишок.
Бюджетування проектів
Бюджет в переведенні з англ. - "грошова сумка". Бюджет представляє таблицю, в одній частині якої вказані грошові прибутки, а в іншій - витрати за той же період.
Бюджетний проект - план, в якому відображуються оцінені в кількісних показниках результати скоректованого плану і стратегії реалізації проекту.
Бюджет проекту - це постатейний перелік передбачуваних витрат, необхідних для виконання робіт по досягненню цілей проекту.
На різних стадіях життєвого циклу існують різні типи бюджетів :
Попередній (оцінний) бюджет;
Ствердний (офіційний) бюджет;
Поточний (що коригує) бюджет;
Фактичний бюджет.
Розрізняють бюджет на непередбачувані обставини і управлінський резерв.
Типові статті витрат за проектом:
Прямі витрати за проектом;
Накладні витрати проекту;
Загальні і адміністративні витрати;
Перелік статей витрат :
Зарплата членів групи проекту;
Витрати на устаткування і матеріали;
Вартість оренди приміщень;
Вартість маркетингу, включаючи дослідження;
Юридичні витрати;
Витрати на відрядження;
Вартість реклами;
Вартість досліджень;
Вартість техніко-економічного обгрунтування;
Вартість консультації експертів;
Оплата телефонів, факсів, междугордних переговорів;
Витрати на офісне устаткування;
Оплата доступу в інтернет або web - сайту;
Програмне забезпечення;
Комп'ютерне устаткування;
Навчання.
Рекомендації по формуванню бюджету проекту :
План бюджету доцільно розробити не пізніше чим за рік до початку проекту;
Структура статей повинна передбачати розбиття на логічні компоненти;
Необхідно визначити цикл перегляду бюджету;
Зміни до бюджету необхідно вносити відразу у міру їх виникнення.
Таблиця 5.2
Приклад схеми бюлдета проекту
-
Статті витрат
Очікуване фінансування від.
Отримане фінансування з інших джерел
Загальна сума по статті бюджету
Оплата праці
Устаткування
Матеріальне забезпечення
Відрядження
Ін. витрачання
Всього
Кожна стаття розраховується окремо