- •Задача № 1. Производственный бюджет
- •Прямые материальные и трудовые затраты (в расчете на единицу продукции)
- •3.Бюджет прямых затрат на материалы
- •4.Бюджет закупок основных материалов
- •5. Бюджет прямых затрат на оплату труда
- •Бюджет производственных накладных расходов
- •Бюджет коммерческих и административно-управленческих расходов
- •Цеховой (производственный) бюджет
- •Бюджет по прибыли
- •Задача 3. Бюджет движения денежных средств
- •Объем производства в тоннах.
- •Расход сырья на объем производства, т
- •Объем продаж, т.
- •Рабочие таблицы
- •1. Бюджет дебиторской задолженности
- •2. Бюджет кредиторской задолженности
- •3. Бюджет прямых затрат труда
- •4. Бюджет прочих переменных затрат
- •5. Бюджет постоянных затрат
- •6. Бюджет денежных средств
- •Задача 4. Общий бюджет
- •3.Расчеты с кредиторами
- •Задача 5. Общий бюджет
- •Задание
- •Решение
- •1.Бюджет по прибыли
- •3.Расчеты с кредиторами
- •Задача 6. Метод процента от продаж
- •Задача 7. Финансовое прогнозирование
- •Задача 8. Метод процента от продаж
3. Бюджет прямых затрат труда
Показатели |
Янв. |
Февр. |
Март. |
Апр. |
Май. |
Июнь |
Объем производства, т. |
|
|
|
|
|
|
Расходы на оплату труда, тыс. руб. |
|
|
|
|
|
|
4. Бюджет прочих переменных затрат
Показатели |
Янв. |
Февр. |
Март. |
Апр. |
Май. |
Июнь |
Объем производства, т. |
|
|
|
|
|
|
Всего прочих переменных затрат, тыс.руб. |
|
|
|
|
|
|
Выплаты: 1. 2. |
|
|
|
|
|
|
Итого выплат |
|
|
|
|
|
|
5. Бюджет постоянных затрат
Показатели |
Янв. |
Февр. |
Март. |
Апр. |
Май. |
Июнь |
Постоянные затраты, тыс. руб. |
|
|
|
|
|
|
6. Бюджет денежных средств
Показатели |
Янв. |
Февр. |
Март. |
Апр. |
Май. |
Июнь |
Остаток денежных средств на начало месяца |
|
|
|
|
|
|
Поступления Получено от дебиторов |
|
|
|
|
|
|
Денежные средства в наличии |
|
|
|
|
|
|
Выплаты Выплаты кредиторам |
|
|
|
|
|
|
Прямая оплата труда |
|
|
|
|
|
|
Прочие переменные затраты |
|
|
|
|
|
|
Постоянные затраты |
|
|
|
|
|
|
Оплата пристройки |
|
|
|
|
|
|
Всего выплат |
|
|
|
|
|
|
Остаток денежных средств на конец месяца |
|
|
|
|
|
|