44. Классификация форм и видов кредита.

Элементами структуры кредита являются кредитор, заемщик, ссуженная стоимость, поэтому формы кредита можно рассматривать в зависимости от характера:- кредитора и заемщика; - ссуженной стоимости; - целевых потребностей заемщика.

1. В зависимости от вещественной формы ссуженной стоимости выделяют:

Товарная форма кредита предполагает передачу во временное пользование конкретной вещи, определённой родовыми признаками. Данная форма исторически существовала до появления денежных отношений. Эквивалентом для обмена являлись отдельные товары (меха, скот, зерно и пр.), а кредиторами были субъекты, обладавшие излишками предметов. В современных условиях товарной формой кредита является поставка товаров с отсрочкой оплаты (обычно от производителя в адрес торговой организации), продажа в рассрочку, аренда (прокат) имущества, лизинг оборудования, товарная ссуда, некоторые варианты ответственного хранения.

Денежная форма кредита предполагает передачу во временное пользование оговоренного количества денег. Денежная форма является преобладающей в современных условиях экономики. Данная форма кредита активно используется всеми субъектами экономических отношений (государством, предприятиями, отдельными гражданами) как внутри страны, так и во внешнем экономическом обороте. В денежной форме кредита нет эквивалентного товарно-денежного обмена, а есть передача стоимости во временное пользование с условием возврата через определённое время и, как правило, с уплатой процентов за пользование ей.

Смешанная форма кредита возникает в том случае, когда кредит был предоставлен в форме товара, а возвращён деньгами или наоборот — предоставлен деньгами, а возвращён в виде товара. Последний вариант часто используется в международных расчётах, когда за полученные денежные ссуды расчёт производится поставками товаров.

2. В зависимости от того, кто в кредитной сделке является кредитором выделяются формы:

Банковская форма наиболее распространенная.

Хозяйственная (коммерческая) форма – кредиторами выступают организации, фирмы. В его основе лежит отсрочка оплаты товара.

Государственная форма – гос-во предоставляет кредит субъектам.

Международная форма – состав участников тот же (банки, орг-ии, население), отличительный признак, одна из сторон – иностранный субъект.

Гражданская форма – основана на участии в качестве кредиторов граждан (частного лица).

3. В зависимости от целевых потребностей заемщика:

Производительная – при этой форме ссуды использ. на цели производства и обращения.

Потребительская – использ. населением на цели потребления.

4. Существуют другие формы кредитов:

Прямая – отражает непосредственную выдачу ссуды ее пользователю без посредниов.

Косвенная – ссуда берется для кредитования других субъектов.

Явная – кредит на заранее оговоренные цели.

Скрытая – ссуда использована на цели, не предусмотренные взаимными обязат-ми сторон.

Старая – появилась в начале развития кредитных отношений (напр., товарная ссуда под заклад имущества).

Новая – например, лизинговый кредит.

Основная (преимущественная) – денежный кредит.

Дополнительная – товарный кредит.

Вид кредита – это более детальная его характеристика по орг.-экономич. признакам, используемая для классификации кредитов. Единых мировых стандартов нет. В России кредиты классиф. в зависимости:

- от стадий воспроизводства, обслуживаемых кредитом (для разнообразных потребностей заемщика);

- отраслевой направленности (для обслуж-я потребностей предприятий);

- объектов кредитования (объект выражает то, что противостоит кредиту, т.е. на какие ТМЦ);

- его обеспеченности ;

- срочности кредитования (кр/срочные-до 1 года, ср/срочные, долгосрочные);

- платности (платный и бесплатный, дорогой и дешевый) Основа - % ставка.