39. Методологические основы анализа сущности кредита.

Анализ сущности экономической категории предполагает вскрытие причин ее возникновения; внутренних противоречий, присущих данной категории; определение законов ее жизни, определение тенденций развития. Также необходимо определить место экономической категории в воспроизводственном процессе. Тогда можно выделить специфику данной категории и на основании этого определить ее место в системе других категорий и что является ее материальным носителем.

За основу анализа сущности экономической категории берутся ее особенности, основные признаки и отличия. Таким образом, можно определить структуру категории.

Слово «кредит» происходит от латинского credo – «верю». Для нормального развития кредитных отношений необходимо наличие института собственности.

Кредит выражает производственные отношения по поводу возвратного движения стоимости. Кредит – передаваемая во временное пользование стоимость без изменения собственника. Кредит также выражает срочное движение стоимости. Критерии выявления сущности кредита: 1.Сущность должна быть интересна и кредитору, и заемщику.

2.Универсальность, т.е. сущность кредита должна охватывать все формы кредита.

3.Проявление сущности кредита должно распространяться на все стадии движения кредита.

Необходимые предпосылки возникновения срочного, возвратного движения:

1.Развитое товарное производство и товарное обращение, основанное на наличии товароэквивалентов.

2.Наличие института собственности. 3.Появление новых форм продаж: продажа с отсроченной оплатой.

4.Развитие денег как функции средства платежа.

Кредит – не только выражение, но и материальный носитель той части производственных отношений, которая связана с движением стоимости на началах срочности, возвратности. Отвечая на вопрос о сущности кредита, нужно рассмотреть структуру кредита (субъекты кредит.отношений – кредитор и заемщик, объект – ссуженная ст-ть).

41. Основные принципы кредитования.

Принципы кредитования – это способы реализации законов кредита в ходе непосредственного кредитования. В любой кредитной сделке банк руководствуется 3 принципами:

1.Срочность. Кредит предоставляется на определенный срок, исходя из техники экономического обоснования. Кредит должен быть возвращен не в любое время (платежеспособность), а в точно оговоренное в договоре время.

2. Целевой характер кредита. Кредит предоставляется на конкретные цели, но они могут быть сформулированы и не слишком четко (например, покрытие кассового разрыва).

3. Обеспеченность – это необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств. Находит практическое применение в следующих формах: 1) залог (обеспечение находится у заемщика), заклад (обеспечение находится в банке); 2)банковская гарантия или поручительство; 3) страховой полис (наиболее дорогая форма); 4) предоплата.

Возвратность не является принципом кредитования. Это закон кредита. Платность по своей сути находится где-то по середине между законом кредита и принципом кредитования, но всё-таки ближе к закону, и поэтому к принципам её относить не стоит.