- •Кредитные операции банков Учебно-методическое пособие Тверь
- •Некоторые вопросы организации кредитования в банке
- •Введение
- •Соблюдение принципа платности – основополагающий принцип кредитования
- •Определение цены кредита является важнейшим элементом общей кредитной политики банка
- •1. Кредитная политика банка
- •2. Организация работы службы внутреннего контроля при кредитовании
- •3. Кредитные правоотношения. Содержание кредитного договора
- •4. Основные условия кредитных сделок. Формы обеспечения кредита
- •5. Работа с клиентом в ходе кредитования
- •Порядок предоставления кредита
- •Документы, представляемые заёмщиком для получения кредита
- •Рассмотрение вопроса о предоставлении кредита
- •Оценка платежеспособности заемщика
- •Оформление договоров по кредитованию
- •Предоставление кредита
- •Т екущий контроль (мониторинг) при кредитовании
- •Порядок перевода задолженности
- •Работа по кредитованию в случае смерти заёмщика
- •Порядок погашения задолженности и уплаты процентов
- •В документах по приёму (переводу) платежей
- •Начисление и уплата процентов авансом не допускается
- •Обеспечение возврата кредита
- •1. Формы обеспечения кредитов
- •2. Залог – основная форма обеспечения возврата кредитов
- •1. Залог имущества, в том числе:
- •2. Залог имущественных прав, в том числе:
- •3. Обеспечение возврата кредитов (практическое занятие)
- •Задание 1
- •Основные показатели финансового состояния заемщика
- •Расчет показателей деловой активности
- •Методика расчета показателей рентабельности
- •Анализ финансового состояния предприятия
- •Организация контроля за использованием кредита
- •Организация и порядок учета кредитных операций
- •Перечень основных нормативных документов
- •1. Основы учета кредитных операций
- •Общая характеристика счетов, предназначенных для учета кредитных операций
- •2. Организация учета операций по предоставлению кредитов (займов)
- •Основные бухгалтерские проводки по размещению денежных средств, осуществляемые в банке-кредиторе
- •3. Организация учета операций по погашению (возврату) кредитов (займов)
- •Основные бухгалтерские проводки по погашению (возврату) кредитов (займов), осуществляемые в банке-кредиторе
- •4. Основные положения по начислению и учету процентов по размещенным (привлеченным) средствам
- •Уплачиваемым по кредитам
- •Типовые бухгалтерские проводки по учету межбанковских кредитов, выполняемые по балансу банка-кредитора и банка-заемщика
- •5. Порядок формирования, использования и учета резерва на возможные потери по ссудам (рвпс)
- •Глоссарий
- •Приложение 1 кредитный договор № (примерная форма)
- •1. Предмет договора
- •2. Обязанности банка
- •3. Обязанности заемщика
- •4. Банк имеет право
- •5. Заемщик имеет право
- •6. Сроки и условия действия договора
- •7. Обеспечение кредита
- •8. Разногласия и споры сторон
- •Юридические адреса сторон
- •График погашения кредита
- •График платежей
- •Срочное обязательство
- •Тестовые задания
- •17. Рентабельность банка характеризуется отношением:
- •19. К основным показателям, характеризующим структуру источников средств ссудозаемщика, относятся коэффициенты:
- •20. Для исчисления показателей доходности деятельности заемщиков используются:
- •Ответы на тестовые задания
- •Литература
- •1. Нормативные акты федеральных органов государственной власти
- •Нормативные акты федеральных органов исполнительной власти
- •2. Нормативные акты Банка России
- •Указания оперативного характера и иные документы Банка России
- •3. Учебная и справочная литература
- •Учебно-методические материалы
Т екущий контроль (мониторинг) при кредитовании
Если
заёмщик в течение одного месяца от даты
заключения кредитного договора не
воспользовался своим правом на получение
кредита, кредитный инспектор направляет
ему извещение за подписью руководителя
банка или другого уполномоченного лица
о расторжении договора в одностороннем
порядке. Извещение отправляется с
уведомлением о вручении
Заёмщик должен представить банку в течение двух месяцев от даты получения кредита на приобретение объекта недвижимости документы, подтверждающие его право собственности на приобретённое имущество.
До получения каждой последующей суммы по кредиту на строительство или реконструкцию объекта недвижимости заёмщик представляет отчёт банку об использовании предыдущей полученной суммы с предъявлением оправдательных документов: счетов, накладных, квитанций, чеков торгующих организаций, договоров подряда и актов сдачи-приёмки, выполненных работ и т.д.
Проверки на местах осуществляются кредитными работниками банка, а в случае необходимости, с привлечением других специалистов с оплатой за счёт банка. Проверка определяет соответствие строящихся домов утвержденным проектам, наличие неизрасходованных строительных материалов, соответствие фактически выполненных объёмов работ объёму, указанному в счетах о расходовании средств по кредиту.
Проверка осуществляется в соответствии с графиком выполнения основных этапов работ по строительству или реконструкции объекта.
Проведение проверки оформляется актом, который подписывают проверяющий работник банка и заёмщик.
Бухгалтер одновременно с отнесением на счета просроченных ссуд и процентов, не внесённых в срок сумм, составляет перечень просроченных платежей по всем действующим кредитным договорам и передаёт его кредитному работнику.
Кредитный работник в тот же день должен принять меры к погашению задолженности заёмщиком или его поручителями. Поручителям направляется письменное уведомление о неисполнении заёмщиком обязательств и предложение произвести уплату долга.
В случае непогашения долга заёмщиком и его поручителями кредитный работник привлекает юридический отдел и службу безопасности для подготовки иска в суд.
В случае нарушения заёмщиком условий кредитного договора кредитное подразделение может вынести на рассмотрение кредитного комитета вопрос о расторжении банком кредитного договора в одностороннем порядке. Предварительно вопрос о целесообразности расторжения договора согласовывается с юридической службой и службой безопасности. Если принято решение о расторжении договора, кредитный работник направляет заёмщику извещение.
В период сопровождения кредитного договора кредитный работник вносит в базу данных индивидуальных заёмщиков информацию, характеризующую заёмщика и поручителей.
При перемене постоянного места жительства (прописки, регистрации) заёмщик может обратиться в банк, выдавший кредит, или учреждение Сбербанка России по новому месту жительства с заявлением о переводе его задолженности по кредитному договору в учреждение банка по новому месту жительства.
Одновременно с заявлением заёмщик предъявляет кредитному инспектору паспорт (удостоверение личности и справку о прописке). С паспорта (справки) снимается ксерокопия, на которой инспектор делает отметку «копия верна» за своей подписью.
В случае обращения заёмщика в учреждение банка по новому месту жительства:
руководитель учреждения (другое уполномоченное лицо) обязан в течение двух рабочих дней рассмотреть заявление и направить в учреждение банка, выдавшее кредит, письменный запрос с приложением копии заявления заёмщика на перевод задолженности;
учреждение банка, выдавшее кредит, в течение 5 рабочих дней от даты получения запроса направляет пакет документов учреждению по новому месту жительства заёмщика.
В случае обращения заёмщика в учреждение банка, выдавшее кредит:
учреждение банка в течение пяти рабочих дней от даты принятия заявления направляет пакет документов учреждению по новому месту жительства заёмщика.
пакет документов, передаваемых банком по новому месту жительства заёмщика, включает:
кредитный договор и график погашения кредита;
договоры залога и поручительства;
страховые полисы;
срочные обязательства;
выписку из лицевого счёта, в том числе по просроченным суммам по основному долгу и процентам, за подписями руководителя банка (другого уполномоченного лица) и главного бухгалтера, скреплённых печатью;
копии других документов кредитного дела;
копии заявления заемщика и его паспорта (справки о прописке).
Пакет документов сопровождается письмом с указанием суммы, подлежащей перечислению, за подписью руководителя банка или другого уполномоченного лица.
Пересылка пакета документов производится фельдъегерской связью или спецсвязью.