2.3. Персонал.

Основными показателями раздела «Персонал» являются:

• Среднесписочная численность работников основной деятельности;

• Фонд оплаты труда работников основной деятельности;

• Среднегодовая оплата труда работников основной деятельности;

• Производительность труда работников основной деятельности.

Расчет среднесписочной численности работников основной деятельности по кварталам на прогнозируемый период ведется по формуле:

Р_пл. = Р_нач.г. + (3,5 * ∆Р₁ + 2,5 * ∆Р₂ + 1,5 * ∆Р₃ + 0,5 * ∆Р₄ ) / 4 + ∆Р_раз. , где

Р_нач.г. – численность работников на начало планового периода, человек;

∆Р_i – изменение численности работников в каждом квартале прогнозируемого периода, человек.

∆Р_раз. – дополнительная численность работников, человек.

Потребность в дополнительной численности работников, связанной с развитием сети связи определяется на основании сложившейся трудоемкости основных рабочих непосредственно обслуживающих средства связи в текущем периоде. Для этого определяется средняя трудоемкость обслуживания одного номера сети, ожидаемая в текущем периоде:

В_о = Р_{ср.сп.т.г.} / N_{ТА т.г.} , где

Р_{ср.сп.т.г.} – среднесписочная численность основных рабочих и специалистов, занятых непосредственно обслуживанием средств связи, в текущем году, человек;

N_{ТА т.г.} – среднегодовое количество телефонных аппаратов на сети ожидаемых в текущем году, ТА.

В_о = 2131,5 / 262100 = 0,008 чел./ТА

Затем определяется потребность в дополнительной численности работников, связанной с развитием сети связи:

∆Р_раз. = В_о * ∆N_пл. , где

∆N_пл. – среднегодовой прирост телефонных аппаратов в плановом периоде, ТА.

∆Р_раз. = 0,008 * 35027 = 280,2 чел.

Р_пл. = 2140 + (2 * 3,5 + 4 * 2,5 + 5 * 1,5 + 2 * 0,5) / 4 + 280,2 = 2445 чел.

Далее рассчитывается фонд оплаты труда на основе зарплатоёмкости, сложившейся в текущем периоде:

ФОТплан = СЗП _{мес. тек. г.} * Р _пл. * 12

СЗП _{мес. тек. г.} = ФОТ _{тек. г.} / (Р _{ср. сп. тек. г.} * 12)

СЗП _{мес. тек. г.} = 62345,67 / (2131,5 * 12) = 2437 руб.

Фонд оплаты труда на прогнозируемый период рассчитывается следующим образом с учётом коэффициента инфляции:

ФОТ _пл. = 1,3 * 12 * 2445* 2437 = 92952,054 тыс. руб.

СЗП _{мес. пл. г.} = ФОТ _{пл. г.} / (Р _{ср. сп. пл. г.} * 12)

СЗП _{мес. пл. г.} = 2189,6 *1,3 = 2846,5 руб./чел.

Далее определяется производительность труда в текущем и прогнозируемом периодах:

ПТ = Д _общ. / Р _{ср. сп.}

ПТ _{тек. г.} = 399761/2131,5=187,549 тыс. руб.

ПТ _{пл. г.} = 489732,391/2427=201,785 тыс. руб.

Результаты расчетов сводятся в таблицу 2.3.1

Таблица 2.3.1 План-прогноз по труду.

Наименование показателей	Ожидаемое	Прогноз	Изменение
			Абсолют.	Относит.
1.Доходы основной деятельности, тыс. руб.	368569	501067,9	132408,9	135,9
2.Среднесписочная численность работников основной деятельности, единиц	2131,5	2427	295,5	113,8
3.Фонд оплаты труда, тыс. руб.	62345,67	92267,744	29922,074	148
4.Среднемесячная оплата труда одного работника	2437	2846,5	409,5	116,8
5.Производительность труда, тыс. руб.	187,549	201,785	14,236	107,6

Вывод: В процентном соотношении показатели по труду в плановом периоде увеличились, в том числе фонд оплаты труда работников основной деятельности предприятия связи увеличился на 48 %, что связано с увеличением среднесписочной численности работников на 13,8 %, а также с увеличением среднемесячной заработной платы одного работника на 16,8 %.