11

Содержание

стр.

Введение 3

1. Маркетинговое исследование 5

2. Расчет инвестиционных затрат проектируемого предприятия 9

3. Планирование деятельности винзавода 11

   1. Производственная программа 11

   2. Расчет численности работников и фонда оплаты труда 12

   3. Планирование себестоимости, прибыли и рентабельности 13

1. Маркетинговое исследование

Возможность реализации проекта строительства винзавода в Одесской области определяется в результате проработки решений в области обеспечения его сырьем, используемых технологий, материально-технической базы производства и сбыта готовой продукции.

1.1. Проектируемый завод является предприятием первичного виноделия. Основными потребителями виноматериалов, которые будут вырабатываться на проектируемом винзаводе, станут заводы вторичного виноделия, расположенные в Одесской области. Результаты анализа спроса на винодельческую продукцию населения Одесской области (рассчитанные в соответствии с рациональными нормами потребления винопродукции) представлены в таблице 1.

Таблица 1. Расчет потребности винодельческой продукции в Одесской области.

Ассортимент	Потребление, литров в год	Численность населения области, чел.	Годовая потребность (нормативная), тыс. дал
Коньяк Тихие вина Игристые вина	0,13 9,50 0,75	2430000

Однако, реальное потребление винодельческой продукции в Одесской области выше. Так, по экспертным оценкам специалистов в 2010 г. реальное среднедушевое потребление коньяка составило 2 бутылки по 0,5л или 1,0 л в год (по Украине в среднем 0,3 л в год на душу населения), игристых вин – 3,2 бутылки по 0,75л или 2,4 л в год. В целом по Одесской области годовая потребность в винодельческой продукции составляет:

коньяк - 243,0 тыс. дал (7,8 %),

тихие вина - 2308,5 тыс. дал (73,6 %),

игристые вина - 583,2 тыс. дал (18,6 %),

Итого 3134,7 тыс. дал (100 %).

Проведенная сегментация рынка винодельческой продукции показала, что наибольшим потребительским спросом населения пользуются тихие вина ( %). Удельный вес потребности в коньяке и игристых винах относительно мал, однако емкость этих сегментов достаточно велика (соответственно ).

1.2. По итогам 10 месяцев 2011 года все производители Украины произвели 14 230 тыс. дал тихих вин против 24 570 тыс. дал за аналогичный период 2010 года (-42,1%). Об этом свидетельствуют данные Госкомстата Украины, данные которого приводит ассоциация Виноградари и виноделы Украины.

….наблюдается снижение стоимости винограда и виноматериала. Во многих регионах мира в предыдущие периоды, и особенно в 2010 году (в отличие от Украины), а также в текущем году собран хороший урожай винограда. В то же время на украинский рынок в 2010-2011 гг. все активнее ввозится импортная винодельческая продукция. …

По данным Министерства аграрной политики и продовольствия Украины, которые привели в ассоциации, валовый сбор винограда в 2011 году ожидается на уровне 302 461 тонн, при этом прогнозируется, что виноградарские хозяйства основных виноградарских регионов соберут, в частности: АРК 102 858 тонн, Севастополя – 23 295 тонн, Николаевской области – 45 117 тонн, Херсонской – 36 949 тонн, Одесской – 90 100, Закарпатья – 4 100 тонн винограда….

Заводы вторичного виноделия Одессы и Одесской области закупают виноматериалы в хозяйствах «Одессовхозвинпрома», а также у других предприятий первичного виноделия Одесской, Николаевской, Херсонской областей. В Одесской области основными конкурентами проектируемого предприятия на рынке виноматериалов являются предприятия «Одессовхозвинпрома», которые в 2010 г. выработали 4267,7 тыс. дал виноматериалов, а также ряд предприятий, не входящих в состав объединений.

Самыми крупными производителями виноматериалов в Одесской области по результатам 2010 г. являлись ОП «Болградский винзавод» (1465,1 тыс. дал или 16,0 %), ОАО «Чорноморська перлина» (676,2 тыс. дал или 7,4 %), КП «Староказацкий винзавод» (435,4 тыс. дал или 4,8 %), ЗСАО «им. С.Лазо» (422,5 тыс. дал или 4,6 %) и др.

При прогнозировании структуры рынка виноматериалов по Одесской области на 2011 год объемы производства виноматериалов предприятиями- конкурентами принимаем на уровне 2010 года (табл. 2).

Таблица 2. Структура рынка виноматериалов в Одесской области на 2011 г.

Предприятия – производители виноматериалов	Годовой объем производства, тыс. дал	Удельный вес, %
1. Предприятия- конкуренты «Одессовхозвинпром» «Тарутиносадвинпром» «Бессарабиясадвинпром» Предприятия, которые не входят в состав объединений Итого 2. Проектируемый винцех Всего (производство) 3. Вывезено из области 4. Ввезено из других областей 5. Емкость рынка виноматериалов	4267,7 333,8 247,6 4305,4 9154,5	100,00

Доля проектируемого винзавода в объеме виноматериалов, производимых предприятиями первичного виноделия Одесской области, составит %.

Преимуществом проектируемого завода является то, что основной объем потребляемого винограда будет выращиваться в сырьевой зоне предприятия, что позволит значительно сократить затраты на заготовку требуемых сортов винограда. Винзавод находится в 76 км от г. Одессы, где расположены наиболее крупные потенциальные потребители продукции проектируемого винзавода.

1.3. Площадь виноградников совхоза составляет 2300 га, в том числе 2140 га – плодоносящие. Урожайность виноградников в сезон 2010 г. составила в среднем 54,6 ц/га. Планируется повысить урожайность за счет своевременного и качественного проведения агротехнических мероприятий до 59,0 ц/га.

Таблица 3. Баланс сырья на перспективу.

Наименование сырья	Площадь виноградн, га		Урожайность, ц/га	Валовый сбор, т	Товарный сбор
	всего	в т.ч. плодонос			тонн	Тыс.дал
виноград	2700	2542	59

Сырьевая зона винзавода благоприятна для выращивания таких сортов винограда, как Алиготе, Совиньон и Ркацители, которые можно использовать для приготовления хересных виноматериалов и белых крепких ординарных виноматериалов (типа Мадера).

Херес – оригинальный тип специального крепкого вина, для аромата которого характерно проявление на сильном альдегидо-ацетальном фоне смолистых, луковичных, миндально-ореховых тонов с оттенком ромашки или черемухи. ….

Мадера относится к сильноокисленному типу вина и обладает ярким хорошо выраженным сложным ароматом с легкими пряно-смолистыми нюансами и вкусом, в которых на фурфурольном фоне выделяется миндальный тон с хересным ромово-коньячным оттенком, тона каленого орешка – фундука, ржаной корочки свежеиспеченного хлеба….

Исходя из выявленного спроса на хересные, белые крепкие ординарные и другие виноматериалы и структуры товарного сбора, предлагается запланировать к выпуску следующий ассортимент виноматериалов:

Хересные – 209,434 тыс. дал

Белые креп.орд (остаток от хересных) – 62,374 тыс.дал

Белые креп. орд (типа Мадера) – 752,867 тыс. дал

Итого – 1024,675 тыс.дал

Производственная мощность винзавода составит 15000 т переработки винограда в сезон. В первый год после ввода в действие использование производственной мощности составит

1.4. На четвертом этапе вырабатываем стратегию конкуренции и, исходя из нее, установим рекомендуемые цены на продукцию, запроектированную к выпуску.

При разработке инвестиционного проекта выбираем в качестве конкурентного преимущества продукции ее более низкую себестоимость по сравнению с аналогичной продукцией, выпускаемой предприятиями-конкурентами. Обеспечить снижение себестоимости 1000 дал винопродукции можно за счет использования технико-экономических факторов, таких как снижение оплаты труда на 1000 дал за счет высвобождения численности, комплексной механизации, сокращения доли ручных операций, замены изношенного оборудования, снижения доли условно-постоянных расходов при росте объемов производства. В результате можно установить цены на виноматериалы ниже, чем у конкурентов в данном регионе, в среднем на 5-7 %.

1.5. На завершающем этапе определяем уровень рентабельности продукции, а также затраты от обычной деятельности на 1000 дал виноматериалов.

При определении приемлемого уровня рентабельности продукции учитываем возможный источник финансирования. Предполагается, что проект реализуется как за счет собственных, так и за счет бюджетных и заемных средств (кредита). Затраты от обычной деятельности на 1 тыс. дал виноматериалов можно рассчитать по формуле

З = ^Ц

1 + ^Р

^{100 %}

где Ц- цена (без НДС и акцизного сбора) 1000 дал виноматериалов в ассортименте, намеченном к выпуску;

Р - рентабельность единицы отдельных видов продукции, %.

Результаты маркетингового исследования оформляются в таблицу 4.

Таблица 4. Результаты маркетингового исследования.

Ассортимент виноматериалов	Потенц объем пр-ва в год, тыс. дал	Рекоменд цена за ед.прод. без НДС, тыс. грн	Рентабельность продукции, %	Затраты на единицу продукции, тыс. грн	Выручка от реализации (чистый доход), тыс. грн.	Затраты от обычн деятельности, тыс. грн	Прибыль от обычн. деят-ти, тыс. грн
1.Хересные	209,434	40,00	31,7
2.Белые креп. (ост.)	62,374	41,00	24,5
3.Белые креп. орд (Мадера)	752,867	50,00	33,2
Итого	1024,675