- •Билет 6
- •1. Операции цб рф на открытом рынке и рефинансирование кб.
- •2. Принципы организации безналичных расчетов
- •Билет 7
- •1. Валютное регулирование и валютный контроль, осуществляемые цб рф.
- •2. Расчеты через расчетную сеть бр.
- •Билет 8
- •1. Банковский надзор и его виды
- •2. Картотека №1 и картотека №2 к расчетному счету клиента кб
- •Билет 9.
- •1. Цб рф как расчетный центр банковской системы.
- •2. Расчеты через прямые корреспондентские отношения банков.
- •Билет 10.
- •1. Функции коммерческих банков: финансовое посредничество, качественная трансформация активов.
- •2. Два подхода к расчету собственного капитала кб.
- •Билет 12.
- •1. Организация безналичных расчетов с использованием банковских карт.
- •2. Организационно-правовые основы кассовых операций банков в рф.
- •Билет 16
- •1. Привлеченные средства, сберегательный (депозитный) сертификат
- •Билет 16(2)
- •2. Расчеты по инкассо
- •Билет 17
- •1. Кредиты Банка России
- •2. Способы регулирования ссудной задолженности
- •18 Билет.
- •1. Эмиссия коммерческими банками собственных облигаци
- •2.Субъекты кредитных отношений
- •19 Билет.
- •1 Классификация банковских кредитов
- •2.Функции коммерческих банков: финансовое посредничество, качественная трансформация активов.
- •Билет #20
- •Принципы банковского кредитования
- •Сущность кредитного риска и методы управления им
- •Билет # 21
- •Билет # 22
- •1. Расчеты платежными поручениями.
- •Билет # 23
- •Методы кредитования
- •Банковский контроль в процессе кредитования
Билет 8
1. Банковский надзор и его виды
Органом банковского регулирования и банковского надзора в соответствии с ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации» является Банк России. Банк России осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями и банковскими группами банковского законодательства и нормативных актов Банка России, установленных ими обязательных нормативов. Банковская система – это объект надзора для Банка России. Надзор – это средство обеспечения пруденциального регулирования. Это надзор в узком смысле слова, т. е. надзор за отдельными кредитными организациями как частью банковской системы.
Каждая в отдельности кредитная организация является предметом конкретного надзора со стороны ЦБ РФ. Усиление надзора за конкретной кредитной организацией может быть продиктовано общими интересами укрепления банковской системы, в частности, управлением системными рисками. Однако в этом есть и обратная сторона: кредитная организация теряет свои преимущества в системе конкурентных отношений. Информация о том, что определенная кредитная организация подвергается интенсивному надзору, может породить сомнения у ее клиентов.
Вид банковского надзора – это обусловленная объектом и предметом банковского надзора конкретная деятельность Банка России по проверке деятельности кредитной организации.
Банковский надзор можно классифицировать по нескольким критериям.
1. Общая классификация банковского надзора. В зависимости от предмета надзора следует выделить функциональные виды надзора, а в зависимости от субъекта – институциональные.
2. Предметная классификация банковского надзора (функциональная). Банковский надзор классифицируется в соответствии со спецификой нормативного, экономического и финансового содержания банковской деятельности, которая является предметом надзора.
3. Нормативная классификация банковского надзора. Выделяют два вида: общий(юридический) и пруденциальный (финансовый).
4. В зависимости от развития банковской деятельности кредитной организации, следует различать виды банковского надзора:
лицензирование банковской деятельности;
текущий надзор за соблюдением законов, финансовых нормативов и нормативных актов Банка России.
5. В зависимости от экономического и финансового содержания банковской деятельности различают валютный надзор и надзор, связанный с обслуживанием банками бюджетных счетов.
6. В зависимости от места проведения надзора текущий контроль делится на два вида: дистанционный и контактный.
Дистанционный надзор – это наблюдение за деятельностью кредитных организаций на основе представленных ею банковских и, в частности бухгалтерских документов.
Контактный надзор – это проверки деятельности кредитных организаций, проводимые представителями Банка России непосредственно в кредитной организации. Для этих целей в структуре Банка России создаются специальные подразделения – Департамент инспектирования кредитных организаций и соответствующие структуры в его территориальных учреждениях.
2. Картотека №1 и картотека №2 к расчетному счету клиента кб
К расчетному (текущему) счету клиента банк может вести две картотеки: картотеку №1 и картотеку №2.
Ведение картотеки №1 не связано с финансовым положением клиента, а определяется исключительно особенностями документооборота при отдельных формах межхозяйственных расчетов (платежными требованиями) и необходимостью получения согласия плательщика на оплату расчетного документа кредитора. Картотека №1 ведется по внебалансовому счету 90901 «Расчетные документы, ожидающие акцепта для оплаты».
Открытие картотеки №2 к счету клиента, напротив, определяется исключительно финансовыми затруднениями клиента. В данную картотеку помещаются расчетные документы, срок оплаты которых истек и которые не были оплачены из-за отсутствия денежных средств на счете плательщика. Картотека №2 ведется по счету 90902 «Расчетные документы, не оплаченные в срок».
При недостаточности денежных средств на счете для удовлетворения всех предъявленных требований клиент теряет право распоряжаться средствами, поступившими на счет. В этом случае списание денежных средств со счета осуществляется по мере поступления на него денежных средств в установленном законом очередности:
в первую очередь осуществляется списание по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств со счета для удовлетворения требований о возможности вреда, причиненного жизни и здоровью, а требований по взысканию алиментов;
во вторую очередь производится списание по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по выплате выходных пособий и оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору, в том числе по контракту, по выплате вознаграждений по авторскому договору;
в третью очередь производится списание по платежным документам, предусматривающим платежи в бюджет и в государственные внебюджетные фонды;
в четвертую очередь производится списание по платежным документам,
предусматривающим платежи в негосударственные внебюджетные фонды;
в пятую очередь производится списание по платежным документам,
предусматривающим платежи других денежных требований;
в шестую очередь производится списание по другим платежным документам.
Списание средств со счета по требованиям, относящимся к одной очереди, производится в порядке календарной очередности поступления документов.
Указанная очередность определяется ст. 855 ГК РФ.