2. Способы регулирования ссудной задолженности

Величина кредита, выданного каждому заемщику, имеет свои границы в банке-кредиторе, которые находят выражение в лимите кредитования.

Следует различать лимит выдач, лимит задолженности и лимит кредитования.

Лимит выдач - максимальный суммарный оборот по выдаче кредита за весь период действия кредитного договора.

Лимит задолженности - максимальный размер единовременной задолженности по кредиту в рамках одного кредитного договора.

Лимит кредитования - максимальная сумма задолженности клиента по всем кредитным договорам с банком.

Лимит кредитования выступает в роли ограничителя кредитного риска, который берет на себя по конкретному заемщику (или группе связанных между собой заемщиков) банк, а также ориентира и инструмента для диверсификации кредитных вложений.

Банки могут устанавливать заемщикам лимит как по каждому виду кредитных операций, так и по их совокупности, включая просроченные кредиты и предоставленные гарантии. При этом банки предварительно проводят классификацию своих клиентов, выделяя среди них акционеров, стратегических партнеров банка, VIP-клиентов. инсайдеров, группы связанных между собой клиентов. Принадлежность клиента-заемщика к той или иной категории приведенной выше классификации влияет на величину установленного для него лимита кредитования.

Взаимосвязанные заемщики рассматриваются банком как один заемщик и совокупная сумма предоставленного этим предприятиям кредита (независимо от места выдачи) по всем договорам не должна превышать установленного им лимита кредитования, т.е. лимита на заемщика как единого целого.

В филиальных банках головной офис устанавливает лимиты кредитования для каждого филиала в отдельности в зависимости от круга обслуживаемой им клиентуры, перспектив развития взаимоотношений с ней, а также качества кредитного портфеля филиала и финансовых результатов последнего.

В целях диверсификации кредитных вложений, ориентируясь на план своего стратегического развития, банки устанавливают лимит кредитных вложений по отдельным направлениям кредитования: корпоративный бизнес, малый и средний бизнес, население, государственные органы, банки и т.п.

Лимиты кредитования, установленные заемщикам и филиалам, могут пересматриваться в зависимости от результатов деятельности и сложившихся ситуаций на соответствующих рынках.

Ограничения на величину средств, которые могут быть предоставлены КБ конкретному заемщику, устанавливает не только сам банк, но и ЦБ РФ через значения таких экономических нормативов, регулирующих деятельность банков, как норматив максимального кредитного риска на одного заемщика (или группу связанных заемщиков), а также на одного заемщика-акционера и заемщика-инсайдера.

Установление лимитов и нормативов кредитного риска направлено на рациональное и эффективное использование банками своих ресурсов.

18 Билет.

1. Эмиссия коммерческими банками собственных облигаци

Для привлечения заемных средств КБ могут выпускать собственные облигации. Выпускаемые банками облигации могут быть: именными и на предъявителя; обеспеченными и без обеспечения; процентными и дисконтными; конвертируемыми в другие ценные бумаги и неконвертируемыми; с единовременным погашением и с погашением по сериям.

При выпуске обеспеченных облигаций в качестве обеспечения может выступать залог собственного имущества банка либо обеспечение, предоставленное банку для целей выпуска третьими лицами. Облигации без обеспечения могут выпускаться не ранее третьего года существования банка при условии надлежащего утверждения к этому времени двух годовых балансов и на сумму, не превышающую размер УК КО.

Предоставление обеспечения третьими лицами при выпуске банковских облигаций требуется в случаях:

существования КО менее двух лет (в этом случае обеспечение должно быть на всю сумму выпуска облигаций);

деятельности КО более двух лет при выпуске облигаций на сумму, превышающую размер УК (в этом случае величина обеспечения должна быть не менее суммы превышения размера УК).

Все выпуски облигаций, конвертируемых в акции и облигации нового выпуска, также выпуски ценных бумаг, в которые будут конвертироваться эти облигации, независимо от размера и величины УК, рассчитанного с учетом предполагаемых итогов конвертации, должны регистрироваться непосредственно в Департаменте лицензирования деятельности кредитных организаций и их финансового оздоровления Банка России.

КО, созданная в форме открытого АО, созданная ОАО, вправе проводить размещение конвертируемых в акции облигаций путем открытой и закрытой подписки. Способ размещения определяется уставом КО или решением общего собрания акционеров. Если же способ не определен ни одним из указанных выше способов, то размещение может производиться только в форме открытой подписки.

КО, созданная в форме ЗАО, не вправе проводить размещение конвертируемых в акции облигаций посредством открытой подписки.

Номинальная стоимость банковских облигаций может быть выражена в рублях РФ или в иностранной валюте.

Процедура эмиссии банковских облигаций значительно сложнее, чем процедура выпуска сертификатов и векселей. Банк может приступить к выпуску облигаций только после полной оплаты УК. Для этого он должен принять решение об их выпуске, зарегистрировать выпуск облигаций в ЦБ РФ, изготовить сертификаты облигаций, если используется документарная форма выпуска. В случае если размещение облигаций производится среди неограниченного круга лиц или заранее известного круга лиц, число которых превышает 500, либо если общий объем эмиссии превышает 50 тыс. МРОТ, банк должен подготовить проспект эмиссии, зарегистрировать его в БР и раскрыть информацию, содержащуюся в проспекте эмиссии, в средствах массовой информации.

Средства, поступившие в оплату облигаций, поступают сразу в распоряжение банка. Размещение облигаций должно быть закончено по истечении одного года с момента начала эмиссии. По окончании размещения банк составляет отчет об итогах выпуска облигаций и регистрирует его в БР. Информация, содержащаяся в отчете, должна быть раскрыта в СМИ.