2.Субъекты кредитных отношений

В рыночных условиях хозяйствования основной формой кредита является банковский кредит, т.е. кредит, предоставляемый КБ. Субъектами кредитных отношений в области банковского кредита являются хозяйственные органы, население, государство и сами банки. В кредитной сделке субъекты кредитных отношений всегда выступают в качестве кредиторов и заемщиков.

У КБ главным субъектом кредитных отношений выступает рыночное хозяйство. До перехода народного хозяйства к рыночной экономике предприятия и организации, находясь преимущественно в государственной форме собственности, подразделялись по отраслям.

В настоящее время хозяйствующие субъекты кредитования классифицируются на следующие группы:

коммерческие предприятия и организации; некоммерческие предприятия и организации; финансовые организации; нерезиденты - юридические лица; предприниматели.

При этом субъекты кредитования первых трех групп в зависимости от их организационно-правовой формы банками подразделяются на три подгруппы: субъекты, находящиеся в федеральной собственности;

- субъекты, находящиеся в государственной собственности; субъекты, находящиеся в частной собственности.

Кроме хозяйствующих субъектов субъектами кредитных отношений являются:

- банки - заемщики (резиденты и нерезиденты); физические лица (резиденты и нерезиденты).

Государство как заемщик выступает в лице Министерства финансов РФ, финансовых органов субъектов РФ и местных органов власти, а также в лице государственных внебюджетных фондов РФ и внебюджетных субъектов РФ и местных органов власти.

В настоящее время органы государственной власти различного уровня активно выступают в качестве субъектов банковского кредита. КБ предоставляют им краткосрочные кредиты:

для покрытия кассового разрыва при исполнении бюджета;

для покрытия бюджетного дефицита;

под ценные бумаги, выпущенные под финансирования целевых программ социально-экономического развития региона;

под инвестиционные проекты.

19 Билет.

1 Классификация банковских кредитов

КБ предоставляют своим клиентам разнообразные виды кредитов, которые можно классифицировать по разным признакам.

По основным группа заемщиков кредиты предоставляют хозяйству, населению, государству, другим банкам.

По назначению кредиты различают: потребительский; промышленный;

- торговый; сельскохозяйственный; инвестиционный;

бюджетный; межбанковский.

В зависимости от сферы функционирования банковские кредиты, предоставляемые предприятиям всех отраслей, могут быть двух видов:

ссуды, участвующие в расширенном воспроизводстве основных фондов; кредиты, участвующие в формировании оборотных фондов.

По срокам пользования кредиты бывают: до востребования;

срочные, которые подразделяются на:

краткосрочные (до 1 года);

среднесрочные (от 1 года до 3 лет);

долгосрочные (свыше 3 лет).

Как правило, кредиты, формирующие оборотные фонды, являются краткосрочными, а ссуды, участвующие в расширенном воспроизводстве основных фондов, относятся к среде- и долгосрочным кредитам.

По обеспечению кредиты делятся: на необеспеченные (бланковые);

- обеспеченные, которые по характеру обеспечения подразделяются на:

залоговые;

гарантированные;

застрахованные. По размерам ссуды бывают:

мелкие (величиной менее 1% собственных средств банка);

средние (величиной от 1 % до 5% собственных средств банка);

крупные (величиной свыше 5% собственных средств банка). По способу погашения различают кредиты:

погашаемые одновременно (на определенную дату);

погашаемые в рассрочку (частями, долями: равномерными и неравномерными в сроки, согласованные с банком).