Организационно – правовые основы цб ведущих развитых стран неоднородны. По характеру собственности можно разделить:

Государственные (Великобритания, ФРГ, Франция , Россия. Дания и Нидерланды) Акционерные в США 100% капитала федеральных резервных банков в собственности банков –членов ФРС, в Италии 100% капитала ЦБ принадлежит банкам и страховым компаниям. Смешанные: Япония(55% в собственности государства и 45% частных лиц), в Швейцарии (57% -в собственности кантонов и 43% -частных лиц)

Доля собственности государства в капитала ЦБ - важное обстоятельство, но больше вопрос престижа и традиций: например, ЦБ Италии хоть и находится в собственности КБ и страховых компаний, но является зависимым от гос органов в своих решениях Второй фактор независимости ЦБ от государства –процедура назначения или выбора руководства банка. Третий – степень подробности определения в законодательстве целей и задач его деятельности. Четвертый фактор независимости - законодательно установленное право государственных органов на их вмешательство в ДКП. Пятый – наличие законодательного ограничения кредитования правительства.( БК РФ)

Государственный банк Российской Империи был основан в 1860 году в процессе реорганизации российской банковской системы, проводимой  императором Александром II. Целью создания Государственного банка являлось краткосрочное коммерческое кредитование «для оживления торговых оборотов и упрочения денежной кредитной системы». В его функции входили учет векселей и других срочных правительственных и общественных процентных бумаг и иностранных тратт, покупка и продажа золота и серебра, получение платежей по векселям и другим срочным денежным документам в счет доверителей, прием вкладов, выдача ссуд и покупка государственных бумаг за свой счет.

Вплоть до 1894 года Государственный банк представлял собой надстроечную вспомогательную структуру при Министерстве финансов и занимался финансированием царской казны. 

После Японской войны Госбанк получил эмиссионное право, осуществлял регулирование денежного обращения и валютных расчетов России и через коммерческие банки стал принимать активное участие в кредитовании промышленности и торговли.

Самостоятельное изучение вопросов:

1. История возникновения государственного банка в России

2. Статус Банка России по ФЗ «О ЦБ»

3. Национальный банковский совет и Совет директоров ЦБР – сравнительная характеристика компетенций.

Список вопросов к изучению текста ФЗ «О ЦБ» к семинару №1.

Тема 2 Эмиссионные операции цб

ЦБ создавались прежде всего для вполне определенной цели -сосредоточить эмиссию наличных денег в одном месте

Выпуск наличных денег по этапам:

1. Составление прогноза потребности в наличной денежной массе, для этого КБ ежеквартально составлют прогноз кассовых оборотов на квартал (поступления и выдача), итог передают в РКЦ, которые обобщают информацию по области

2. Прогноз кассовых оборотов составляется по следующим источникам поступлений и направления выдач наличных денег:

ПРИХОД

Поступления торговой выручки от продаж потребительских товаров независимо от каналов их реализации	02
Поступления выручки от реализации платных услуг населению	11
Поступления от реализации недвижимости	15
Поступления на счета по вкладам граждан (кроме Сберегательного банка Российской Федерации)	16
Поступления от предприятий Министерства связи Российской Федерации	17
Поступления от учреждений Сберегательного банка Российской Федерации	18
Поступления на счета граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица	19
Поступления наличных денег от реализации государственных и других ценных бумаг	20
Поступления наличных денег в кассы кредитных организаций от валютно-обменных операций с физическими лицами	30
Прочие поступления	32

3. Итого по приходу – символы 02 - 32

4. РАСХОД

Выдачи на заработную плату и выплаты социального характера	40
Выдачи на стипендии	41
Выдачи на расходы, не относящиеся к фонду заработной платы и выплатам социального характера	42
Выдачи на закупки сельскохозяйственных продуктов	46
Выдачи на выплату пенсий, пособий и страховых возмещений	50
Выдачи на другие цели	53
Выдачи со счетов по вкладам граждан (кроме Сберегательного банка Российской Федерации)	55
Выдачи кредитным организациям наличных денег физическим лицам при совершении валютно-обменных операций.	57
Выдачи наличных денег со счетов граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица	58
Выдачи подкреплений предприятиям Министерства связи Российской Федерации

Выдачи наличных денег на выплату дохода, погашение и покупку государственных и других ценных бумаг	60
Выдачи подкреплений учреждениям Сберегательного банка Российской Федерации	61

Итого по расходу – символы 40 – 61

Банк России обобщает инф от РКЦ, формирует заказ на предприятия ГПО Гознак» с указание какие купюры и в каком количеству:

ДЛенинградская и Краснокамская бумажные фабрики, Московская, Ряжская и Пермская печатные фабрики, Московская типография, Московский и Ленинградский монетные дворы. (в подчинении Минфина РФ) Банк России платит за изготовление по согласованным ценам. Затем билеты БР вывозятся в Централльное хранилище Цб.

Резервный фонд ЦБ – это запас банкнот и монет, выпуск в обращение начинается с передачи сначала в оборотные кассы РКЦ, затем в операционные кассы КБ, которые выдают своим клиентам Затем все повторяется: население расплачивается, организации сдают наличные деньги в банк для зачисления на свои счета, банки сдают наличные в РКЦ. А РКЦ помещают их в Резервные фонды. И весь процесс повторяется.

В оборотную кассу РКЦ постоянно поступают наличные деньги от коммерческих банков и из нее постоянно выдаются наличные деньги. По­этому деньги в оборотной кассе находятся в постоянном движении и счи­таются деньгами, находящимися в обращении.

Операции по зачислению наличной денежной выручки на счета в банке и по выдаче называют в банковской практике КАССОВЫЕ ОПЕРАЦИИ.

ФЗ О ЦБ: Статья 33. Совет директоров принимает решения о выпуске банкнот и монеты Банка России нового образца, об изъятии из обращения банкнот и монеты Банка России старого образца, утверждает номиналы и образцы новых денежных знаков. Описание новых денежных знаков публикуется в средствах массовой информации.

Указанное решение в порядке предварительного информирования направляется в Государственную Думу и Правительство Российской Федерации.

Статья 34. В целях организации на территории Российской Федерации наличного денежного обращения на Банк России возлагаются следующие функции:

прогнозирование и организация производства, перевозка и хранение банкнот и монеты Банка России, создание их резервных фондов;

установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций;

установление признаков платежеспособности банкнот и монеты Банка России, порядка уничтожения банкнот и монеты Банка России, а также замены поврежденных банкнот и монеты Банка России;

определение порядка ведения кассовых операций.

ЦБ указывает, что в кассах предприятий наличные деньги могут храниться только в пределах согласованного лимита остатка кассы -предельная величина наличных средств на непредвиденный случай. Поэтому специальный расчет надо представить в КБ, показать за 3 месяца приход в кассу ти предполагаемый расход, порядок и сроки сдачи выручки в банк, (ежедневно, или на след день или в срок) Если у предприятия счета в нескольких банках, то расчет лимита надо в 1 банк, остальным –уведомление.

ЦБ разрабатывает инструкции о порядке ведения кассовых операций в КБ.

Объем денег в обращении показан в балансе ЦБ как его обязательство –запись в пассиве. Эмиссия наличных денег носит сегодня фидуциарный характер, билеты Банка России обеспечены его активами: различные причины эмиссии являются одновременно Так, например, когда эмиссия осуществляется в результате кредитования коммерческих банков, ее обеспечением являются обязательства коммерческих банков; когда эмиссия происходит в результате кредитования правительства, ее обеспечением являются обязательства правительства (государственные ценные бумаги); когда эмиссия осуществляется при проведении валютных операций, ее обеспечением является иностранная валюта, которую можно рассматривать как обязательства иностранных центральных банков (государств).

Официальные валютные резервы, государственные облигации(Ц/Б –ОФЗ), кредиты, выданные КБ –это и есть активы БР –они являются обеспечением билетов КБ.

номинальная стоимость современных денег гораздо выше себестоимости их производства, эмиссия позволяет получать так называемый сеньораж, или эмиссионный доход. Он представляет собой разницу между номинальной стоимостью купюры (монеты) и реальными затратами на ее производство и выпуск в обращение. Под номиналом купюры понимают ее покупательную способность, то есть, иными словами, это стоимость, указанная на самой банкноте: 10, 50, 100, 500 и т.д. рублей. Очевидно, что эмиссионный доход от выпуска банкнот тем больше, чем крупнее их номиналы.

печатание денег – самый доходный вид хозяйственной деятельности. Поэтому во всех странах мира это монополия государства.Вот, например, такие данные по производство монет и купюр можно найти на сайте Банкир.RU

Таблица 1. Данные о производстве монет в России и за рубежом

Номинал	Вес, г	сплав	Затраты/номинал
1 рубль	3,25	медь-никель -цинк	58%
5 cent ЕС	3,92	Сталь с медным покрытием	5%
5 cent США	5	Медь-никель (мельхиор)	76,8%
1доллар США медь-никель	8,1	Медь-никель	5%

сеньораж может быть как положительным (прибыль от эмиссии денег), так и отрицательным (убыток). Сеньораж полностью перечисляется в доход государства.

Справка: 16 стран в мире (Эквадор, Гвпатемала, Панама и др) используют в качестве нац валюты доллар США, в результате они не получают сеньораж. Развитие электронных форм платежа , когда электронные деньги эмитируются децентрализованнозначает, что ЦБ не получает сеньораж от их выпуска .

13