- •Содержание
- •Введение
- •2 Описание модели организации
- •Учетная политика
- •3 Состояние средств на начало отчетного периода
- •3.1 Текущий баланс б 1 октября ухгалтерский баланс на __________________2010 г.
- •3.2 Расшифровка остатков на счетах на начало периода
- •4 Хозяйственные операции за учетный период
- •5. Расчет сумм по хозяйственным операциям
- •5.1 Расчет стоимости выбывших материальных ценностей
- •5.2 Расчет сумм амортизации
- •5.3 Учет расчетов с подотчетными лицами
- •5.4 Учет расчетов с поставщиками и покупателями
- •5.5 Расчет с прочими дебиторами и кредиторами
- •Раздел 5.6 Расчет себестоимости готовой продукции
- •5.7 Расчет финансового результата.
- •6 Формирование заключительных данных
- •6.1 Главная книга
- •6.2 Оборотно-сальдовая ведомость по счетам синтетического учета
- •7. Составление отчетности
- •7.1 Бухгалтерский баланс на 1 ноября __________________2010 г.
- •7.2 Отчет о прибылях и убытках
- •Отчет о прибылях и убытках з ноябрь а __________________2010 г.
- •Расшифровка отдельных прибылей и убытков
- •Заключение
- •Приложение 1.
- •Приложение 2 Расчет амортизации основных средств
5.4 Учет расчетов с поставщиками и покупателями
Расчет с поставщиками и подрядчиками представлен в следующей таблице:
№ п/п |
Наименование поставщика |
Остаток на начало декабря |
Обороты за отчетный период |
Остаток на конец декабря |
|||||
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит |
||||
1. |
ООО «Самсон-Опт» |
|
60000 |
|
|
|
60000 |
||
2.
|
ООО "Маст"
|
|
|
15000 |
10000 1800 |
3200 |
|
||
3.
|
ОАО "УТК" |
|
|
35000 |
9800 1764 |
23436 |
|
||
4. |
ООО "Вавилон" |
|
|
10384 |
1200 216 7600 1368 |
0 |
|
||
5. |
ООО «Стройснаб» |
|
|
35400 |
30000 5400 |
0 |
|
||
6. |
ООО «М-Видио» |
|
|
|
60000 10800 |
|
70800 |
||
|
Итого: |
|
60000 |
95784 |
139948 |
26636 |
130800 |
||
Расчет с покупателями и заказчиками представлен в следующей таблице:
№ |
Наименование покупателя |
Остаток на начало |
Обороты за период |
Остаток на конец периода |
||||
Д |
К |
Д |
К |
Д |
К |
|||
1 |
ООО "BookHouse" |
40000 |
|
|
|
40 000 |
|
|
2 |
Миронов В.И. |
10000 |
|
|
|
10 000 |
|
|
3 |
ООО "Элис" |
|
|
885000 |
|
885 000 |
|
|
4 |
ООО "Визит" |
|
|
708000 |
200000 |
508 000 |
|
|
|
Итого: |
50000 |
|
1593000 |
200000 |
1443000 |
|
|
5.5 Расчет с прочими дебиторами и кредиторами
№ п/п |
Наименование дебитора/кредитора |
Остаток на начало декабря |
Обороты за отчетный период |
Остаток на конец декабря |
|||
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит |
||
1. |
ООО «Энергия» |
|
|
19706 |
16700 3006 |
|
|
2. |
ООО «Спектр» |
|
|
6844 |
5800 1044 |
|
|
3. |
ООО «Защита» |
|
|
9440 |
8000 1440 |
|
|
4. |
МУП «Теплосети» |
|
|
5852.8 |
4960 892.8 |
|
|
5. |
МУП «Водоканал» |
|
|
2655 |
2250 405 |
|
|
6. |
Телерадиокомпания |
|
|
30680 |
26000 4680 |
|
|
|
Итого: |
|
|
75177.8 |
75177.8 |
|
|