6.2 Оборотно-сальдовая ведомость по счетам синтетического учета

№

Наименование счета

Сальдо начальное

Обороты

Сальдо конечное

Д

К

Д

К

Д

К

01

Основные средства

924592.6

60000

984592.6

02

Амортизация основных средств

342592.6

23412.35

366004.95

04

Нематериальные активы

42000

42000

05

Амортизация НМА

350

350

08

Вложения во внеоборотные активы

60000

60000

10

Материалы

28000

28600

52474

4126

19

НДС по приобретенным ценностям

8000

32815.8

40815.8

20

Основное производство:

Изделие А:

80000

239500

289500

30000

Изделие Б:

20000

306780

306780

20000

25

Общепроизводственные расходы

61041.35

61041.35

26

Общехозяйственные расходы

345382.5

345382.5

43

Готовая продукция

596280

596280

44

Расходы не продажу

26000

26000

50

Касса

20000

7000

30000

3000

51

Расчетный счет

210000

200000

318961.8

91038.2

58

Финансовые вложения

160000

160000

60

Расчеты с поставщиками и подрядчиками

60000

95784

131882

96098

62

Расчеты с покупателями и заказчиками

50000

1593000

200000

1443000

66

Расчеты по краткосрочным кредитам и займам

50000

50000

68

Расчеты по налогам и сборам

17000

32815.8

316300.5

300484.7

69

Расчеты по социальному страхованию

153931.01

153931.01

70

Расчеты с персоналом по оплате труда

141000

214300.5

563850

490549.5

71

Расчеты с подотчетными лицами

30000

30000

76

Расчеты с разными дебиторами и кредиторами

75177.8

75177.8

80

Уставной капитал

800000

800000

82

Добавочный капитал

132000

132000

90

Продажи

1593000

1593000

99

Прибыли и убытки

382338

382338

Итого:

1542592.6

1542592.6

5597477.75

5597477.75

2774756.8

2774756.8