36. Сущность и функции кредита. Классификация форм кредита.

Кт предст. собой сов-ть эк-х отн-й связанных с перераспределением на условиях возвратности и платности временно своб-х матер. рес-в, ден. ср-в различных хоз-щих субъектов. Часто Кт восприн-ся как деньги. Однако, это различные понятия и отн-ия. Отличия: 1) разн. состав уч-ков (Д - продавец и покупатель; Кт – Кт-тор и заемщик) 2) при отсрочке платежа за тот или иной товар (Д - проявляют свою суть в момент самого платежа, Кт - только элемент движения сто-ти на началах возвратности) 3) различн. потребительская сто-ть (деньги как всеобщ. эквивалент в своей потребит. сто-ти обладают способностью превращения в продукт любого вида овеществленного труда, то участники Кт-ых отн-ий прояв-ют заинт-ть в предост-ии и получении сто-ти на определенное время) 4) их движение (Кт может предост-ся как в ден., так и тов. формах. Товар стан-ся деньгами только в том случае, если он выделился из общего товарного мира и стал всеобщим эквивалентом. В Кт не обяз-но предост-ть товар, ставший всеобщим эквивалентом; во временое пользование м/б предоставлен обычный товар, имеющий сто-ть и потребительн.сто-ть.). Также такие понятия как найм, страхование, финансы, гарантия, поручительство и др. напоминают по своей форме Кт, однако они не явл. таковыми, выступают как околокредитные сделки, в них отсут-ет комплекс свойств, присущие Кт-ным отн-ям.

Субъекты кредита: 1) Кт-тор –любые лица, располагающие своб. сто-тью и реально предст-щие ее во временное пользование. 2) Заемщик - лица, испытывающие недостатки в соб. ср-вах и получающие сто-ть во времен. пользование.

Объектом Кт-ных отн-ий явл. ссудный фонд, к-ый хар-ет Кт-ый потенциал общ-ва. Ссудный фонд - сов-ть временно своб. (неиспользуемых) объектов соб-ти (природн., матер., труд.,ден. рес-в хоз. субъектов).

Движение ссужаемой ст-ти: размещение Кт → получение Кт заемщиком → использование ср-в Кт в хоз. дея-ти заемщика → высвобождениеие рес-в → возврат сто-ти → возврат ср-в Кт-тору.

Принципы Кт-ния: 1. платность (возврат первонач. +ы и +а ссудного %); 2. срочность (Кт выдается на определенный срок, к-ый определяется условиями договора. В зав-ти от срока Кт бывает: краткосрочный, среднесрочный, долгосрочный.); 3. возвратность (Кт д/б возвращен в полном объеме); 4. возмездность Кт-го договора состоит в том, что заемщик уплачивает %ы за время пользования Кт-том. Размер % опр-ся договором сторон и практически склад-ся на р-ке в зав-ти от спроса на Кт и потребности в нем заемщика.

Роль Кт. Благодаря Кт п/п-тие располагает в любой момент времени такой суммой ден. ср-в, к-ые необходимы для нормальной работы. Особенно важная роль Кт – пополнение оборотных ср-в, потребности к-ых у любого п/п нестабильны.

Формы Кт. 1) ден-но-товарная: хар-но предост-ие Кт--торам определяемых родовыми признаками на условиях встречной передачи равного кол-ва драг. вещей того же рода и кач-ва. 2) денежная форма стала преобладать после товарной формы, т.к. деньги предст. собой ликвидный, легко заменимый актив. 3) смешанная форма совмещ-т в себе свойства 1х 2х форм. Кт может предост-ся путем передачи товара и путем передачи денег, при этом погашение будет осущ-ся в обратном порядке.

1. потребительский: специфика закл. в том, что заемщиком явл. физ. лицо, берущее в ссуду на удовл-ние своих личных потребностей. Кт-ты населению предоставляются в товарной и денежной формах. Товарную форму имеет Кт с отсрочкой платежа, оформ-емой на покупку товаров длительного пользования, жилья, неотложные нужды. Потреб. Кт может осущ-ся безналичными перечислениями и наличными деньгами. Потреб. Кт м/б направлен на инвестиционные цели, когда заем – для улучшения жилищных условий и т.д. Размеры этих Кт-тов опр-ся сто-тью товаров продаваемых в Кт. 2. банковский Кт – владельцы свободных ден. ср-в предоствляют их в ссуду заемщикам ч/з банк. Субъектами этого Кт явл. банк, п/п, население. Объект – ден. к-л. Банк. Кт всегда имеет ден. форму. Заемщики могут получать практически любые +ы на разные сроки. Краткосрочный банк.Кт до 1 года обслуживает движение оборотного к-ла п/п, содей-ет своевременному осущ-нию расчетов, -ется платежесп-ть п/п, укрепляет ф.положение. Цель средне- и долгосрочного Кт – обеспечение потребности в инвестициях, т.е. Кт обслуживает движение осн. к-ла, внедрение новых технологий и проведение др. мероприятий, связанных с расширением воспро-ва ОФ. Предост-ся на след. цели: - на -е осн. к-ла; - на временное пополнение обор-х ср-в; - на потребит-ой основе - ипотечный Кт. По технике предост-я: - разовые Кт; - лимитированные Кт (овердрафт и кредитная линия). По критерию обеспеченности: - обеспеченные; - необеспеченные. По сроку предост-я: кратко-; средне-; долгосроч. По способам погашения: 1) Кт, погашаемые одной суммой в конце срока; 2) погашаемые в рассрочку; 3) погашаемые неравными долями в теч. срока Кт (льготное Кт-ние). По видам %й ставки: Кт с фиксиров-й ставкой %; Кт с плавающ. % ставкой.

3. Гос. Кт: такая форма Кт-тов, при к-ром г-во явл. должником или Кт-ром. Причины, к-ые заставляют г-во заимствовать ден. ср-ва на р-ке ссудных к-лов служит дефицит гос.бю-та. Покрыть дефицит бю-та можно за счет нал. ставок, эмиссии денег, займов. Гос. внт. долгом РФ явл. долговые обяз-ва прав-ва РФ п/д юр. и физ. лицами. Долговые обяз-ва могут быть в форме Кт, полученных прав-вом гос. займов, осущ-емых поср-вом выпуска ц/б от имени прав-ва. Долговые обяз-ва могут различаться по срокам (кратко-, средне- и долгосрочные). Документами, подтверждающими долговые обяз-ва г-ва явл. ц/б: гос. краткосроч. облигации (ГКО); гос. долгосроч. облигации (ГДО); облигации гос-го сберегательного займа; облигации фед-го займа; облигации внт. гос. займа. Агентом по выпуску ГДО явл. Минфин. Г-во направляет Кт в малоприбыльные отрасли (с/х, жилищное строительство, экспортные операции). 4. Ипотечный КТ. Сущ-ет 2 понятия ипотеки: узкое – залог недв. им-ва. Ипотека – одна из форм имущ-го обеспечения обязательств должника, при к-ой недв. им-во остается в соб-ти должника. Отличительные особенности ипотеки закл. в след: 1. ипотека как всякий залог явл. способом обеспечения подлежащего исполнения осн. обяз-ва; 2. предметом ипотеки явл. недв-ть; 3. предмет ипотеки остается во владении должника; 4. договор Кт-тора и должника об установлении ипотеки оформ-ся спец. д-том – закладной. В случае неисполнения обяз-ва, обеспеченного ипотекой Кт-тор вправе требовать продажи заложенного им-ва. Принципы ипотеки: 1. гласность: доступ каждого заинтересованного лица к инф-ции, к-ая содержится в ипотечной книге; 2. специальность: возможность установления ипотеки только к определенной недв-ти; 3. старшинство, преимущество одного закладного права передает другим в зав-ти от времени внесения его в ипотечную книгу; 4. достоверность.

Рынок ипотечного к-ла – часть ф.р-ка, на к-ром перераспред-ся заемный к-л, обеспеченный залогом недв-ти. Уч-ки р-ка ипотечного к-ла – Кт-тор, заемщик, специализированные посредники, прав-во, инвесторы (страх. компании, Кт-ные и ф. орг-и). 5. Комм. Кт где один товаропроизводитель продает прод. с отсрочкой платежа. Ростовщик явл. Кт-ром, а покупатель – заемщиком. Продукция, поставленная с отсрочкой платежа имеет более высокую цену по сравнению с той, что поставлена на условии немедленной оплаты. Завышение поставщиком цены вызвано желанием получить плату за пользование предоставленным Кт-том. Часто комм. Кт оформ-ся векселем. Примен-ся 3 разновид-ти комм. Кт: 1. с фиксированным сроком погаш-я; 2. с уплатой цены после фактическ. реализации заемщиком поставл-х в рассрочку тов-в (консигнация); 3. Кт-ние по открытому счету. Получение, примен-е комм. Кт-та требует наличия у продавца достаточного резервного к-ла на случай замедления поступлений от должников.

6. М/дун-ый Кт - временная передача товарно-денежных рес-в одних стран другим странам в целях ускорения их обще­эк-го развития. По источнику: - внт; - иностр; - смешанные. По целевому назначению: коммерч-е или денежные. По сроку предост-ия: - кратко-; -средне-; -долгосроч-е. По валюте предост-ия: - в валюте страны-заемщика; - в валюте страны-Кт-тора; - в валюте 3й страны. М/дун-ый Кт осущ-ся в товарной форме в отн-ниях с иностр. партнерами. М/дун-ый Кт м/б на межфирменном и межправительственном ур-не. Виды Кт. Это более детальная хар-ка по организационно-эк-ким признакам класс-ции Кт. Единых мировых стандартов видов нет. Каждая страна в зав-ти от особенностей Кт-ных отн-й виды Кт устанавливает по-своему. В России виды Кт зависят от: 1. срока оплаты ссуды (краткоср. – до 6 мес, среднеср. – от 6 мес до года, долгоср. – свыше 1 года); 2. объекта Кт-вания (приобретение сырья, топлива, материалов в пром-ти, приобретение разнообразных товаров в торговле; затрат по растениеводству и животноводству в с/х-ве); 3. отраслевой направленности (в пром-ть, строительство, на транспорт, в торговлю и т.д.); 4. обеспеченности (прямые – ссуды выдают под конкретные ТМЦ; косвенные – предоставляются на покрытие кассового разрыва в платежном обороте; необеспеченные); 5. платности за использование (платные – заемщик платит %, бесплатные – заемщик лишь возвращает долг без оплаты %). Делят Кт на дешевый с низким % и дорогой, когда % достигает высокого ур-ня.

Ф-ции Кт. Выделяют много ф-ций Кт: 1. перераспределительная ф-ция позволяет вкладывать свобод.ден.кап-л в любую отрасль экономики. Из отраслей с низкой нормой прибыли к-лы высвобожд-ся в ден.форме, накаплив-ся в банках и в форме Кт направляется в отрасли с высокой нормой прибыли. Т.О. Кт - необходимый мех-зм перераспред-я к-лов и вы=нивания норм прибыли. 2. ф-ция замещения действит.денег ср-вами обращ-я. В совр. Кт-ном хоз-ве созд-ся необходимые условия для такого замещения. Перечисление денег с единого счета на другие в связи с б/н-ыми расчетами за т и у, зачет взаимозадолженности дают возмож-сть сократить налич.ден.платежи, -ить издержки обращ-я и улучшить стр-ру ден.оборота. 3. ф-ция концентрации и накопления к-ла при помощи Кт достиг-ся ч/з ускорение превращ-я части прибавочной сто-сти в к-л. Разрозненные +ы прибавочной сто-сти, каждой из к-ой в отдельности не достаточно для новых кап.влож-й стекаются в банки и в сов-ти достигают размеров, достаточных для расширенного воспро-ва. 3. воспроизводственная ф-ция Кт проявляется в том, что п/п-я привлекают Кт получая к-л необходимый для осущ-я своей п/-кой дея-ти. 4. стимулирующая ф-ция сводится к тому, что Кт оказывает стимулирующее воздей-вие на про-во и обращение.