47. Доходы, расходы и прибыль коммерческого банка

Основной целью коммерческого банка являются получения прибыли, которая применяется с целью возникновения фондов банка и выплаты дивидендов. Прибыль банка - это разность между его валовыми доходами и валовыми расходами. Величина прибыли зависит прежде всего от емкости кредитных вложений и инвестиций банка, размера процентной ставки за предоставленными кредитами и характеристики и структуры активов банка. Ключевыми источниками капитала большинства торговых банков имеется, 1. Проценты, которые взимаются из заемщика за пользование ссудами. Размер процентной ставки обусловливается в ходе переговоров между банком и заемщиком во время заключения кредитного соглашения. 2. Доходы от проводки сделки с иностранной валютой как в виде комиссионных за выполнение этих операций, так и в виде курсовой разности. Эти доходы, как правило, значительные. 3. Доходы от операций с ценными бумагами. Поскольку фондовый потребителей Украины просто начинает формироваться, данные доходы банка пока что что незначительные. 4. Доходы от проведения для близких заказчиков широкого спектра услуг, таких как, получение гарантий, расчетно-кассовое обслуживание, трасту, консультационные, аудиторские, лизингу, факторингу и т.п. Расхода банка разделяются на относительно постоянные и сменные. Относительно доступными расходами коммерческого банка имеется, - заработная вознаграждение, - покупку или создание бланков и канцелярских различных товаров, - сущность помещений, охраны и противопожарной сигнализации, - амортизационные отчисления и прочие. Сменными расходами банка есть, - выплата процентов по вкладам, депозитам и межбанковскому кредиту, - вознаграждение за услуги региональной расчетной палаты и регионального расчетно-кассового центра, - расхода на рекламу, - расхода на командировку, - почтово-телеграфные затраты и другие. Все доходы (расхода) банка распределяются на операционные, банковские и небанковские. К банковским доходам (расходов) принадлежат доходы (расхода), напрямую связанные с банковской деятельностью, определенной Законом Украины "О банках и банковской деятельности". В свою очередь, банковские доходы (расхода) делятся на, процентные, комиссионные, торговые прибыли (ущерб) и другие. К небанковским доходам (расходов) принадлежат доходы и расходы, которые не касаются основной работы банка, но обеспечивают осуществление банковских действий (административные и прочие небанковские операционные доходы и расхода).

48. Обязательное страхование вкладов граждан в банках рф

Закон "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" устанавливает правовые, финансовые и организационные основы функционирования системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации (далее - система страхования вкладов), компетенцию, порядок образования и деятельности организации, осуществляющей функции по обязательному страхованию вкладов (Агентство по страхованию вкладов, далее также - Агентство), порядок выплаты возмещения по вкладам, регулирует отношения между банками Российской Федерации, Агентством, Центральным банком Российской Федерации (Банком России) и органами исполнительной власти Российской Федерации в сфере отношений по обязательному страхованию вкладов физических лиц в банках.

Создание системы обязательного страхования вкладов населения является специальной программой, реализуемой государством и банковским сообществом в целях укрепления доверия граждан к банковской системе, стимулирования привлечения сбережений населения в экономику, поддержания внутренней устойчивости банковского сектора.

Системы страхования (гарантирования) вкладов населения, действующие почти во всех экономически развитых странах, показали свою эффективность, способствуя вовлечению в реальный сектор экономики самого большого и долгосрочного кредитного ресурса - накоплений граждан.

Правовые и финансовые основы функционирования российской системы страхования вкладов предусмотрены главой 5 Закона "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации". В указанной главе представлены: фонд обязательного страхования вкладов и источники его формирования; страховые взносы и порядок их исчисления и уплаты; меры по обеспечению финансовой устойчивости системы страхования вкладов и порядок государственного контроля за ее функционированием.

Правовые и организационные основы функционирования системы страхования вкладов предусмотрены гл. гл. 4 и 6 Закона "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации", в которых содержатся положения о порядке постановки банков на учет и снятии с учета в системе страхования вкладов, а также порядок взаимодействия Агентства и банков, в отношении которых наступил страховой случай.

В законе нет четкого разделения правовых и финансовых, а также правовых и организационных основ функционирования системы страхования вкладов.

Компетенция, порядок образования и деятельности организации, осуществляющей функции по обязательному страхованию вкладов (Агентства по страхованию вкладов) предусмотрены гл. 3 Закона "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации", где установлены цель его деятельности и полномочия, правовой режим имущества, а также состав, правовое положение и компетенция органов управления данной организации.

Порядок и условия выплаты возмещения по вкладам раскрыты в гл. 2 Закона "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации". Здесь определен объем прав вкладчиков, установлены порядок обращения за возмещением по вкладам, его размер и порядок выплаты.

Отношения между банками Российской Федерации, Агентством по страхованию вкладов, Банком России и органами исполнительной власти Российской Федерации, которые регламентирует Закон "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации", ограничены сферой страхования вкладов и регулируются положениями почти всех глав закона.