- •Состояние активов и обязательств ооо «Эталон» на 1 декабря 2008 г. (согласно рабочему плану счетов)
- •Сальдо на начало года и обороты за январь – ноябрь 2008 г. По счетам синтетического учета (выписка из Главной книги)
- •Выписка из приказа об учетной политике ооо «Эталон» в 2008 г. В целях бухгалтерского учета
- •Выписка из приказа об учетной политике ооо «Эталон» в 2008 г. В целях налогового учета.
- •Журнал регистрации хозяйственных операций ооо «Эталон» за декабрь 2008 г.
- •Сводная ведомость учета затрат за декабрь 2008 г.
- •Раздел 1. Издержки производства
- •Раздел 2. Расчет затрат на производство по экономическим элементам
- •Выписка из 2-го раздела сводной ведомости затрат за ноябрь
- •Справка бухгалтерии "Расчет потерь от окончательного брака в декабре 2008г."
- •Справка бухгалтерии "Расчет фактической себестоимости готовой продукции (декабрь 2008г.)"
- •Аналитические данные к счету 90 за январь-ноябрь 2008г.
- •Аналитические данные по счету 90 за декабрь 2008г. И в целом за год
- •Ведомость "Учет нма и начисление амортизации за январь-ноябрь 2008г."
- •Ведомость "Учет нма и начисление амортизации за январь-декабрь 2008г."
- •Выписки из карточек движения основных средств за январь-ноябрь 2008г.
- •Выписки из карточек движения основных средств за январь-декабрь 2008г.
- •Справка-расчет бухгалтерии об амортизации основных средств в 2008г.
- •Расчет налога на имущество организации за 2008г. (справка бухгалтерии)
- •Аналитические данные по счету 91 "Прочие доходы и расходы" (за январь-декабрь 2008г.)
- •Расчет условного расхода по налогу на прибыль за декабрь 2008г. (справка бухгалтерии)
- •Расчет суммы ндс, принимаемой к налоговому вычету за декабрь 2008 г.
- •Аналитические данные по счету 99 "Прибыли и убытки" за январь-декабрь 2008г.
- •Справка-расчет бухгалтерии о состоянии краткосрочной кредиторской задолженности в 2008г., руб.
- •Справка-расчет бухгалтерии о состоянии краткосрочной дебиторской задолженности в 2008г., руб.
- •Справка-расчет бухгалтерии о поступлении денежных средств в 2008г., руб.
- •Справка-расчет бухгалтерии о расходовании денежных средств в 2008г., руб.
- •Счета Главной книги за декабрь 2008 г.
- •Оборотно-сальдовая ведомость за декабрь 2008 г
- •Выписки из форм бухгалтерской отчетности за прошлый год Выписка из формы №2 за 2007 г.
- •Расшифровка отдельных прибылей и убытков за 2007 г.
- •Выписки из формы № 3 за 2007 г.
- •Выписка из формы № 4 за 2007 г.
- •Выписка из раздела «Расходы по обычным видам деятельности (по элементам затрат)» формы № 5 за 2007 год
- •Формы отчетов о движении денежных средств, составляемые прямым и косвенным методами Отчет о движении денежных средств за 2008 г.
- •Отчет о движении денежных средств за 2008 г. (косвенный метод)
- •(Справка бухгалтерии)
Сводная ведомость учета затрат за декабрь 2008 г.
Раздел 1. Издержки производства
|
В дебет счетов |
С кредитов счетов |
Прочие затраты |
25 |
26 |
Итого | ||||||||
|
02 |
05 |
10 |
16 |
20 |
23 |
28 |
69 |
70 | |||||
|
А |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
|
25"Общепроизводственные расходы- всего |
65 550 |
|
6 100 |
305 |
|
163 121 |
|
50 491 |
184 942 |
4 600 |
|
|
475 109 |
|
в том числе |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
цех №1 |
30 700 |
|
2 200 |
110 |
|
90 642 |
|
18 525 |
67 856 |
2 050 |
|
|
212 083 |
|
цех №2 |
27 400 |
|
2 400 |
120 |
|
72 479 |
|
18 233 |
66 784 |
1 700 |
|
|
189 116 |
|
цех №3 |
7 450 |
|
1 500 |
75 |
|
|
|
13 733 |
50 302 |
850 |
|
|
73 910 |
|
23 "Вспомогательные производства"- всего |
|
|
11 000 |
550 |
|
|
|
16 655 |
61 006 |
|
73 910 |
|
163 121 |
|
в т.ч. заказ 301 |
|
|
6 300 |
315 |
|
|
|
9 233 |
33 820 |
|
40 974 |
|
90 642 |
|
заказ 302 |
|
|
4 700 |
235 |
|
|
|
7 422 |
27 186 |
|
32 936 |
|
72 479 |
|
20 "Основное производство"- всего |
|
|
279 700 |
13 985 |
|
|
2 350 |
119 208 |
436 662 |
|
401 199 |
|
1 253 104 |
|
в т.ч. изделие А |
|
|
160 900 |
8 045 |
|
|
2 350 |
61 766 |
226 250 |
|
208 059 |
|
667 370 |
|
изделие Б |
|
|
118 800 |
5 940 |
|
|
|
57 442 |
210 412 |
|
193 140 |
|
585 734 |
|
Продолжение | |||||||||||||
|
В дебет счетов |
С кредитов счетов |
Прочие затраты |
25 |
26 |
Итого | ||||||||
|
| |||||||||||||
|
02 |
05 |
10 |
16 |
20 |
23 |
28 |
69 |
70 | |||||
|
А |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
|
цех 1 |
|
|
130 600 |
6 530 |
|
|
2 350 |
68 662 |
251 510 |
|
212 083 |
|
|
|
изделие А |
|
|
70 500 |
3 525 |
|
|
2 350 |
35 295 |
129 286 |
|
109 019 |
|
349 975 |
|
изделие Б |
|
|
60 100 |
3 005 |
|
|
|
33 367 |
122 224 |
|
103 064 |
|
321 760 |
|
цех 2 |
|
|
149 100 |
7 455 |
|
|
|
50 546 |
185 152 |
|
189 116 |
|
|
|
изделие А |
|
|
90 400 |
4 520 |
|
|
|
26 471 |
96 964 |
|
99 040 |
|
317 395 |
|
изделие Б |
|
|
58 700 |
2 935 |
|
|
|
24 075 |
88 188 |
|
90 076 |
|
263 974 |
|
28 "Брак в производстве" |
|
|
|
|
2 980 |
|
|
|
|
|
|
|
2 980 |
|
Всего по счетам 20,23,25,28 |
65 550 |
|
296 800 |
14 840 |
2 980 |
163 121 |
2 350 |
186 354 |
682 610 |
4 600 |
475 109 |
|
1 894 314 |
|
26 "Общехозяйственные расходы" |
9 700 |
1 830 |
1 100 |
55 |
|
|
|
17 998 |
66 908 |
14 680 |
|
|
112 271 |
|
Всего по журналу: |
75 250 |
1 830 |
297 900 |
14 895 |
2 980 |
163 121 |
2 350 |
204 352 |
749 518 |
19 280 |
475 109 |
|
2 006 585 |
|
по экономическим элементам |
75 250 |
1 830 |
297 900 |
14 895 |
х |
х |
х |
204 352 |
749 518 |
19 280 |
х |
х |
1 363 025 |
|
комплексных расходов |
х |
х |
х |
х |
2 980 |
163 121 |
2 350 |
х |
х |
х |
475 109 |
|
643 560 |