Отчет о движении денежных средств за 2008 г. (косвенный метод)

Показатель

Источник информации

Сумма, тыс. руб. (+) (-)

1. Движение денежных средств от текущей деятельности

Чистая прибыль

форма №2

912

Начисленная амортизация по долгосрочным активам

Главная книга, обороты по кредиту счетов 02,05

956

Увеличение производственных запасов

Баланс, стр. 211

(363)

Прибыль от реализации основных средств, ценных бумаг

Аналитические данные к счету 91

(23)

Сокращение объемов НЗП

Баланс, стр. 213

14

Увеличение объема готовой продукции

Баланс, стр. 214

(849)

Увеличение дебиторской задолженности

Баланс, стр. 240

(1 062)

Увеличение задолженности по расчетом с бюджетом

Главная книга, сальдо по кредиту счета 68

151

Увеличение задолженности поставщикам

Главная книга, сальдо по кредиту счета 60

384

Увеличения задолженности прочим кредиторам

Главная книга, сальдо по кредиту счета 76

34

Увеличение задолженности по оплате труда

Главная книга, сальдо по кредиту счета 70

88

Увеличение задолженности по социальному страхованию

Главная книга, сальдо по кредиту счета 69

95

Увеличение задолженности по авансам полученным

Баланс, стр. 627

237

Недоамортизированная стоимость ликвидируемых основных средств

Аналитические данные к счету 91

3

Материальные ценности, оприходованные после ликвидации основных средств

Аналитические данные к счету 91

(82)

Выплаты работникам за счет чистой прибыли

Аналитические данные по дебету счета 84-2

(169)

Увеличение внутреннего оборота по движению материалов, не связанное с движением денежных средств, бартерные операции

Аналитические данные к счетам 91-2, 20, 23, 28 и др.

217

Всего приток денежных средств от текущей деятельности

Расчетно

3 091

Всего отток денежных средств от текущей деятельности

Расчетно

(2 548)

Продолжение

Показатель

Источник информации

Сумма, тыс. руб. (+) (-)

Итого состояние денежных средств от текущей деятельности (строка "Всего приток" - строка "Всего отток")

543

2. Движение денежных средств от инвестиционной деятельности

Приобретение основных средств

Справка- расчет о расходовании денежных средств

(1 369)

Приобретение НМА

Справка- расчет о расходовании денежных средств

Поступление выручки от реализации основных средств

Аналитические данные к счету 91

49

Долгосрочные финансовые вложения

Главная книга

(140)

Проценты полученные по долгосрочным ценным бумагам

Аналитические данные к счету 91

12

Всего приток денежных средств от инвестиционной деятельности

Расчетно

61

Всего отток денежных средств от инвестиционной деятельности

Расчетно

(1 509)

Итого состояние денежных средств от инвестиционной деятельности (строка "Всего приток" - строка "Всего отток")

(1 448)

3. Движение денежных средств от финансовой деятельности

Увеличение задолженности банку

Главная книга, счет 66

2 258

Увеличение задолженности по кредитам банка для работников

Главная книга, счет 66

(1 302)

Краткосрочные финансовые вложения

Аналитические данные к счету 91

(60)

Поступления от реализации краткосрочных ценных бумаг

Аналитические данные к счету 91

80

Всего приток денежных средств от финансовой деятельности

Расчетно

2 338

Всего отток денежных средств от финансовой деятельности

Расчетно

(1 362)

Итого состояние денежных средств от финансовой деятельности (строка "Всего приток" - строка "Всего отток")

976

Общее изменение состояния денежных средств

Расчетно

71

Окончание

Показатель

Источник информации

Сумма, тыс. руб. (+) (-)

Денежные средства на начало года

Баланс или остатки по счетам 50, 51, 52, 55

800

Денежные средства на конец года

Баланс или остатки по счетам 50, 51, 52, 55

871

* Суммы по операциям, корректирующим величину чистой прибыли, показываются со знаком "+", если они увеличивают прибыль, зафиксированную в форме №2, и со знаком "-" при её уменьшении.