Диплом

2

ЗМІСТ

ВСТУП……………………………………………………………………………..4

РОЗДІЛ 1 ТЕОРЕТИЧНІ І ПРАКТИЧНІ АСПЕКТИ МОДЕЛЮВАННЯ СТРАХОВОЇ ДІЯЛЬНОСТІ……………………………………………………...7

1.1Теоретичні засади моделювання діяльності страхової компанії………….7

1.2Організаційно-економічна характеристика НАСК «Оранта»…………...13

1.3Оцінка фінансового стану НАСК «Оранта»………………………….……21

РОЗДІЛ 2 МОДЕЛЮВАННЯ І ОПТИМІЗАЦІЯ СТРАХОВОЇ

ДІЯЛЬНОСТІ………………………………...…………………………………..34

2.1Характеристика моделі Марковіца дохідності портфеля страхової діяльності ………………………………………………………………………...34

2.2Оптимізаційна модель формування оптимального портфелю страхових послуг……………………………………………………………………………..37

РОЗДІЛ 3 ПРОГНОЗУВАННЯ ОСНОВНИХ ПОКАЗНИКІВ ДІЯЛЬНОСТІ НАСК «ОРАНТА»……………………………………………………...………..44

3

5.3 Обов’язки та права суб’єктів страхування від нещасних випадків………76

ВИСНОВКИ…………………………………………………………………...…81

СПИСОК ВИКОРИСТАНОЇ ЛІТЕРАТУРИ…………………………………...84

ДОДАТКИ

4

ВСТУП

Страхування як сектор національної економіки, що суттєво впливає на соціально-економічну стабільність суспільства, входить до кола проблем,

безпосередньо пов’язаних з питаннями фінансової безпеки країни. Усі складові економіки і життєдіяльності людини пов’язані із страхуванням. У

свою чергу, розвиток страхового ринку є похідною соціально-економічного розвитку України. Розв’язання багатьох проблем, що стоять перед українською економікою,залежить і від того, наскільки ефективно функціонує страховий ринок. Для покращення функціонування цієї галузі необхідне удосконалення обробки інформації у страхових компаніях. Масова комп’ютеризація техніки, перебудова бізнес-процесів на підприємствах і в організаціях на основі нових інформаційних технологій призвели до активного впровадження систем, які забезпечують швидкий та зручний облік та передачі інформації. Актуальним у цьому аспекті постає питання переходу на технології, які забезпечують віддалену взаємодію співробітників підприємства.

Діяльність страхових компаній у посткризовий період можна було б охарактеризувати як переосмислення напрямів розвитку в майбутньому.

Особливо мова йде про безпосередньо діяльність із продажу страхових продуктів. Погіршення фінансових результатів діяльності окремих страховиків, а також нові можливості, які з’являються із поступовим пожвавленням ситуації на страховому ринку, ставлять питання щодо обрання нової стратегії розвитку, ключовим елементом має бути вибір оптимального набору страхових послуг, який забезпечить отримання максимального прибутку виходячи із прийнятного рівня ризику.

Значний внесок у дослідження сутності страхового портфеля та його впливу на фінансову надійність страховика внесли вітчизняні вчені: В. Д.

Базилевич, А.Л. Баранов, О. І. Барановський, Н. М. Внукова, О. Д. Вовчак, С.

С. Осадець, Я. П. Шумелда, а також зарубіжні – Т. Є. Гварліані, С. Л. Єфімов,

5

Є. В. Коломін, В. К. Райхер, Л. І. Рейтман, К. Є. Турбіна, В. В. Шахов, Н. М.

Яшина.

Метою роботи є показати, яким має бути оптимальний портфель страхових послуг НАСК «Оранта» у сучасних українських реаліях розвитку страхового ринку.

Розв’язання проблеми було здійснено шляхом аналізу показників діяльності НАСК «Оранта» в розрізі наданих страхових послуг і застосування принципів побудови моделі Г. Марковіца для формування оптимального портфелю страхових послуг.

Об’єктом дослідження є НАСК «Оранта».

Предметом дослідження є страхова діяльність Досягнення поставленої мети зумовило вирішення таких завдань:

-визначена сутності діяльності страхової компанії та стратегій їх розвитку

-досліджена фінансово-економічну необхідність удосконалення управління діяльністю НАСК «Оранта»

-здійснено прогноз на 2014 рік;

-розглянуті інформаційні технології та визначені основні можливості для розроблюваного Web-проекту;

- досліджений стан охорони праці у Тульчинському відділені

НАСК «Оранта» У роботі використано загальнонаукові методи аналізу, синтезу при

дослідженні та узагальненні вітчизняного досвіду з управління діяльність страхової компанії, системного аналізу для вивчення та аналізу страхової діяльності і факторів, що обумовлюють ефективність управління портфелем страхових послуг та метод моделювання. Для опрацювання інформації використано такі методи дослідження, як групування, порівняння, методи графічного зображення.

Як джерела інформації у даній роботі будуть використовуватись навчально-методичні матеріали щодо моделювання діяльності страхової

6

компанії, наукові та науково-практичні публікації у періодичних виданнях,

українські та міжнародні нормативні документи щодо страхування, а також статистична інформація з офіційних джерел.

Наукова новизна отриманих результатів. Модель Марковіца, яка традиційно використовується з метою оптимізації структури портфелю цінних паперів, була застосована для оптимізації портфелю страхових послуг.

Обсяг та структура роботи. Дипломна робота складається із вступу,

п’яти розділів, висновків, списку використаної літератури, додатків. Вона викладена на 94 сторінках, ілюстрована 17 таблицями, 29 рисунками та 4

додатками. Список літератури включає 26 найменувань.

7

РОЗДІЛ 1 ТЕОРЕТИЧНІ І ПРАКТИЧНІ АСПЕКТИ МОДЕЛЮВАННЯ СТРАХОВОЇ ДІЯЛЬНОСТІ

1.1 Теоретичні засади моделювання діяльності страхової компанії

Прогнозування виконує важливу функцію в аналізі діяльності страхових компаній. Зазвичай, за допомогою якісних та кількісних прогнозів є можливість зменшити ступінь невизначеності при прийнятті рішень щодо управління ризиками. Як правило, при побудові прогнозів використовуються трендові моделі, які дозволяють побудувати прості залежності зміни значень показника від часу. Також при побудові прогнозів використовуються експертні методи, в основі яких лежить процедура побудови прогнозу якогось явища або визначення можливої якісної інформації на основі методу

«мозкового штурму» або «колективного прийняття рішень».

Для побудови трендових моделей можуть бути використані припущення про різні типи математичних функцій, що описують динаміку розвитку показника за ретроспективний період. Як базову модель

використовують модель лінійного тренду, яка має вигляд

змінна часу, яка приймає значення натурального ряду, тобто 1,2, ..., n та відображує умовний порядок реального часового періоду.

Невідомі оцінки параметрів моделі можна отримати за допомогою методу найменших квадратів (МНК). Слід зазначити, що сучасні статистичні пакети дозволяють автоматично використовувати потрібні розрахункові процедури та отримувати оцінки параметрів для тих чи інших моделей.

Також слід зазначити, що не завжди можна використовувати лінійні моделі у якості трендів. Іноді слід приймати до уваги можливий нелінійний характер розвитку явища. Тому, у якості трендів слід використовувати

8

найбільш поширені нелінійні моделі, які мають задані властивості. Зазвичай,

серед нелінійних використовуються логарифмічні або поліноміальні залежності.

Одним із найвпливовіших показників, який визначає придатність побудованої моделі, є коефіцієнт детермінації. Значення коефіцієнту детермінації коливається від 0 до 1. Чим ближче воно до 1, тим у більшій мірі побудована модель відображує реальний процес.

Розгляд специфіки економічних відносин суб’єктів страхової діяльності опосередковане стратегіями розвитку страхових компаній.

Основними серед них є [4]: модель комплексної стратегії розвитку страхової компанії й модель інвестиційної стратегії страхової компанії.

Комплексна стратегія розвитку страхової компанії визначає довгострокові цілі її діяльності й шляхи їх досягнення. Розробка комплексної стратегії повинна ґрунтуватися на результатах аналізу діяльності компанії, а

також здійснюватися з обліком її потенційних можливостей і поточної ситуації на ринку.

Відсутність у страхової компанії стратегії власного розвитку свідчить про безсистемність її діяльності. Це звичайно приводить до втрати конкурентних переваг компанії. Основне завдання, що стоїть перед страховою компанією в ході розробки комплексної стратегії її розвитку,

полягає в здійсненні переході компанії з поточного стану X1 необхідний стан

X 2 відповідно до поставлених цілей для максимізації прибутку страхової компанії. Тут X1 і X 2 - комплекси вихідних і кінцевих фінансово-

економічних показників, що характеризують діяльність страхової компанії.

Процес розробки комплексної стратегії являє собою складне інтераційно-оптимізаційне завдання, яке належить до класу нелінійних дискретних завдань. Найбільш зручним математичним методом її розв’язку є метод послідовного перебору можливих варіантів комплексної стратегії з

9

метою визначення оптимальної послідовності й строків реалізації планованих стратегічних заходів.

Використання методу послідовного перебору варіантів при розробці комплексної стратегії визначається специфікою розв’язуваного завдання -

його дискретним нелінійним характером. Реалізація методу вимагає більших витрат часу на проведення розрахунків у зв’язку з необхідністю аналізу різних варіантів діяльності компанії (основних ризиків, що страхуються) і

обліку обмежень, що випливають зі специфіки страхового портфеля, вимог страхувальників, законодавчих норм тощо. Проте цей метод у порівнянні з іншими методами й підходами являє собою досить простий і зручний спосіб пошуку оптимальної комплексної стратегії діяльності страхової компанії.

Комплексна стратегія розвитку страхової компанії повинна визначатися таким варіантом її технологічної діяльності, при якому досягається максимально можливе значення річного прибутку страхової компанії на основі формування оптимального плану реалізації фінансових операцій, що здійснюються страховою компанією протягом року.

Опираючись на позиції, викладені М. А. Батьковским, модель даної стратегії можна представити в такий спосіб [5]:

де PGSK - максимально можливе значення прибутки страхової компанії протягом року; PG - значення прибутки страхової компанії протягом року при реалізації конкретної стратегії її розвитку; PFDa - альтернативний план фінансових операцій страхової компанії на розглянутий прогнозний період часу; а - індекс варіанта альтернативного плану фінансових операцій страхової компанії; OS - комплексна стратегія розвитку страхової компанії;

- значення параметрів, які визначають технологічний регламент страхової компанії, (j = І,... Jtr); {Aji }m - параметри i-ї страхової операції m-го

типу, (j = 1,... Lm).

10

Розв’язок завдання моделювання комплексної стратегії розвитку страхової компанії на прогнозний період дозволяє оцінити її ефективність через максимально можливе значення річного прибутку компанії й визначити спосіб досягнення цьому прибутку у вигляді плану фінансової діяльності.

Основними складовими комплексної стратегії розвитку страхової компанії є наступні її елементи (види стратегії):

- фінансово-економічна, що визначає пріоритети у фінансово-

економічній діяльності;

-маркетингова, що дозволяє побудувати системи продажів виробленої продукції, вибирати сегменти ринку, регулювати цінову політику та ін.;

-інвестиційна, що забезпечує розробку й реалізацію інвестиційної політики компанії;

-організаційна, спрямована на вдосконалювання організаційної структури компанії;

-інформаційна, що має за мету впорядкування інформаційних потоків

укомпанії, підвищення ефективності обробки інформації, а також її автоматизацію;

-кадрова, що полягає в створенні ефективної системи добору й навчання персоналу, стимулювання його праці, розвитку корпоративної культури.

Найважливішим видом комплексної стратегії розвитку страхової компанії є інвестиційна складова її діяльності. Визначальною умовою розвитку цього напрямку страхового бізнесу повинне стати значне збільшення обсягу інвестиційної діяльності страховиків у найближчі роки.

Для цього інвестиційна діяльність страхових компаній повинна стати менш ризиковою для того, щоб страховикам стало економічно вигідно інвестувати свої тимчасово вільні фінансові ресурси в розвиток вітчизняної економіки.

На практиці менеджери страхових компаній вирішують усі завдання,

що виникають перед ними на основі накопиченого досвіду, знань і здорового глузду, що дозволяє раціонально використовувати їхній досвід і знання.