Задание №5-4. Решение.

установить курсор в строку с реквизитами ПКО № 1 от 18.01.2010 в Журнале операций или в журнале Кассовые документы или в списке Приходные кассовые ордера;

открыть ПКО № 1 для диалога двойным щелчком мыши в любой колонке выделенной строки (либо нажать клавишу <энтер>, либо ввести команду меню Действия —> Изменить, либо щелкнуть по пиктограмме Ш);

щелкнуть по кнопке <Приходный кассовый ордер> в нижней части формы документа.

На экран будет выведена печатная форма приходного кассового ордера с квитанцией к приходному кассовому ордеру для лица, внесшего сумму. Чтобы просмотреть весь документ, воспользуйтесь вертикальной и горизонтальной полосами прокрутки.

если все введено правильно, то можно щелкнуть мышкой по пиктограмме стандартной панели инструментов. Количество экземпляров, которое необходимо распечатать, задается в поле справа от пиктограммы.

Задание №5-5. Решение.

-установить курсор в строку со сведениями о ПКО № 1 от 18.01.2010 в Журнале операций или журнале Кассовые документы или в списке Приходные кассовые ордера;

-открыть ПКО № 1 для диалога двойным щелчком мыши в любой колонке выделенной строки --щелкнуть по пиктограмме на панели инструментов, затем на кнопке <3акрытъ> либо по кнопке <ОК>.

В результате выполнения указанных действий по этой кассовой операции в Журнал проводок (бухгалтерский учет) будет внесена проводка:

Д-т 50.01, субконто Поступления от учредителей, К-т 75.01, субконто Доскин - на сумму 250000.00 руб.

Для просмотра проводки, сформированной при проведении этого документа, необходимо:

-в списке Приходные кассовые ордера или в журнале Кассовые документы установить курсор в строку со сведениями о

Дт

ПКО № 1 от 18.01.2010 и щелкнуть по пиктограмме & на панели инструментов формы или ввести команду меню Действия —> Результат проведения документа;

-в Журнале операций установить курсор в строку со сведениями о ПКО № 1 от 18.01.2010. Проводка документа будет показана в нижнем окне формы. Для того чтобы открыть нижнее окно (если оно закрыто), нужно «нажать» по кнопку <Проводки> на панели инструментов.

Задание №5-6. Задание №5-7. Задание №5-8. Решение.

- в открытом журнале Кассовые документы щелкнуть по кнопке <Кассовая книга> панели инструментов;

- указать дату, за которую формируется кассовая книга - в полях ввода периода указать одну и ту же дату 18.01.2010;

- щелкнуть по кнопке <Сформировать>. На экран будет выведен вкладной лист кассовой книги (отчет кассира) Касса за 18 января 2010 г. (рис. 5-7);

- ввести команду меню Файл —» Печать, либо команду <С1г1>+<Р>, либо щелкнуть по пиктограмме на панели инструментов главного окна.

Задание №6-1. Решение.

а) В открытом Журнале операций ввести команду меню Действие —> Добавить, либо после щелчка правой кнопкой мыши выбрать в контекстном меню опцию Добавить, либо щелкнуть по пиктограмме на панели инструментов, либо нажать на клавишу <энтер>

в форме Выбор вида документа установить курсор в строку Расходный кассовый ордер и щелкнуть мышью по кнопке <ОК>.

б) В открытом журнале Кассовые документы ввести команду меню Действие —» Добавить, либо после щелчка правой кнопкой мыши выбрать в контекстном меню опцию Добавить, в форме Выбор вида документа установить курсор в строку Расходный кассовый ордер и щелкнуть мышью по кнопке <ОК>.

в) В открытом списке Расходные кассовые ордера ввести команду меню Действие —> Добавить, либо после щелчка правой кнопкой мыши выбрать в контекстном меню опцию Добавить.

На экран будет выведена форма для выбора кассовой операции по расходу денежных средств. Следует курсором выделить строку Взнос наличными в банк и нажать на кнопку <ОК>.

В результате откроется экранная форма расходного кассового ордера (далее - форма РКО) для выбранной операции (рис. 6-1).

В форме РКО:

текущую дату исправить на дату выдачи^ценежных средств из кассы -19.01.2010;

в реквизите Счет учета оставить значение по умолчанию 50.01;

в реквизите Сумма указать сумму выдаваемых из кассы наличных денежных средств — 615000.00руб.

На закладке Реквизиты платежа:

-в реквизите Банковский счет оставить значение по умолчанию ЗАО «Нефтепромбанк» (Расчетный) (сведения о счете мы заносили в справочник Банковские счета при подготовке информационной базы к работе). Если поле ввода значения реквизита не заполнено, то нужно по кнопке в правой части поля ввода открыть справочник Банковские счета и дважды щелкнуть мышью на соответствующем элементе;

-в реквизите Счет учета оставить корреспондирующий счет бухгалтерской проводки по умолчанию — 51;

-в реквизите Статья движения денежных средств по кнопке Ш1 открыть справочник Статьи движения денежных средств и двойным щелчком выбрать в нем элемент с наименованием Сдача наличных в банк.

В результате форма документа Расходный кассовый ордер должен иметь вид, представленный на рис. 6-2.

На закладке Печать:

-в реквизите Выдать ввести с клавиатуры - Доскину Ефиму Давидовичу (кассиру ЗАО ЭПОС);

-в реквизите Основание ввести - сдача наличных в банк для зачисления на расчетный счет',

-в реквизите Приложение перечисляются документы, прилагаемые к РКО. В нашем случае это будет - Распоряжение руководителя от 19.01.2010г.;

реквизит По документу заполняется в случае, если наличные выдаются физическому лицу, не являющемуся работником организации. В данном случае реквизит можно не заполнять, поскольку получателем денежных средств является сам кассир.

В результате закладка Печать формы документа Расходный кассовый ордер должна принять вид, представленный на рис. 6-3.

Чтобы сохранить документ, надо щелкнуть по кнопке <3апи-сать>. Проводку будем вводить потом, когда получим из банка квитанцию к объявлению на взнос наличными и выписку о зачислении денежных средств на расчетный счет.

В результате программа:

- сформирует расходный кассовый ордер № 7;

- внесет в Журнал операций запись с реквизитами документа -РКО№ 1 от 19.01.2010;

- зарегистрирует запись о РКО № 1 от 19.01.2010 в журнале Кассовые документы и в списке Расходные кассовые ордера.

В служебной колонке (первая графа записи сведений о РКО в указанных журналах и в списке) у пиктограммы отсутствует флажок (галочка), что означает, что расходный кассовый ордер не проведен.

Задание №6-2. Решение.

- установить курсор в строку с реквизитами РКО № 1 от 19.01.2010 в Журнале операций или в журнале Кассовые документы или в списке Приходные кассовые ордера;

- открыть форму этого документа двойным щелчком мыши в любой колонке выделенной строки ;

- щелкнуть по кнопке <Расходный кассовый ордер> в нижней части формы документа.

На экран будет выведена печатная форма расходного кассового ордера. Чтобы просмотреть весь документ, воспользуйтесь вертикальной и горизонтальной полосами прокрутки.

Задание №6-3. Решение.

- установить курсор в строку со сведениями о РКО № 1 от 19.01.2010 в Журнале операций или журнале Кассовые документы или в списке Расходные кассовые ордера;

- открыть документ для диалога двойным щелчком мыши в любой колонке выделенной строки;

- щелкнуть по пиктограмме на панели инструментов, затем на кнопке <3акрыть> либо по кнопке <ОК>.

В результате выполнения указанных действий по этой кассовой операции в Журнал проводок (бухгалтерский и налоговый учет) будет записана проводка:

Д-т 51, субконто 1 ЗАО «Нефтепромбанк» (Расчетный), субконто 2 Сдача наличных в банк,

К-т 50.01 субконто Сдача наличных в банк - на сумму 615000.00 руб.

Для просмотра проводки, сформированной при проведении этого документа, необходимо:

-в списке Расходные кассовые ордера, в журнале Кассовые документы установить курсор в строку со сведениями о РКО № 1 от 19.01.2010 и щелкнуть по пиктограмме на панели инструментов формы или ввести команду меню Действия —> Результат проведения документа;

- в Журнале операций установить курсор в строку со сведениями о РКО № 1 от 19.01.2010. Проводка документа приводится в нижнем окне формы. Для того, чтобы открыть нижнее окно (если оно закрыто), нужно «нажать» на кнопку <Проводки> на панели инструментов.

Сравнение данных бухгалтерского учета по расчетному счету с данными банковской выписки в программе производится в форме Банковские выписки.

Задание №6-4. Решение.

- командой меню Банк —> Банковские выписки вывести на экран форму Банковские выписки;

- указать расчетный счет ЗА О «Нефтепромбанк» (Расчетный) и дату выписки -19.01.2010.

В выписке будет показана сумма, отраженная в учете как поступление на расчетный счет.

Задание №6-5. Решение.

- в форме Банковские выписки ввести команду меню Действие —> Добавить, либо после щелчка правой кнопкой мыши выбрать в контекстном меню опцию Добавить, либо щелкнуть по пиктограмме ззмвяь на панели инструментов, либо нажать на клавишу <1п$егО;

-в форме Выбор вида документа установить курсор в строку Поступление на расчетный счет и щелкнуть мышью по кнопке <ОК>,

-в форме Выбор вида операции документа установить курсор в строку Прочее поступление и щелкнуть мышью по кнопке <ОК>,

На экран будет выведена форма Поступление на расчетный счет: Прочее поступление. Новый (рис. 6-5).

В форме документа:

-текущую дату исправить на дату зачисления денежных средств на расчетный счет согласно выписке 20.01.2010;

-в реквизите Счет учета оставить значение по умолчанию - 51;

-в реквизитах Вх. номер и Вх. дата указать номер платежного поручения НПО «Боровик» — 23 и дату зачисления 20.01.2010;

-сведения об организации - получателе (ЗАО ЭПОС) и банковском счете, на который зачислена сумма (ЗАО «Нефтепром-банк» (расчетный)) подставляются в форму автоматически (если этого по каким-то причинам не произошло, поля следует заполнить сведениями соответственно из справочника Организации и Банковские счета);

-в реквизите Плательщик» по кнопке И открыть справочник Контрагенты и двойным щелчком выбрать в нем элемент с наименованием Боровик НПО;

-в реквизите Счет плательщика указываются реквизиты счет: с которого произведен платеж, - - элемент справочника Банковские счета, подчиненного справочнику Контрагенты;

в реквизите Сумма указать сумму, зачисленную на расчетный счет по платежному поручению №23 от 20.01.2010 - 450000 руб.;

-в реквизите Счет указать корреспондирующий счет бухгалтерской проводки - 75.01. В результате в форме появится еще один реквизит Контрагенты - аналитический разрез по счету 75.01;

-в реквизите Контрагенты по кнопке 1Ш открыть справочник Контрагенты и двойным щелчком выбрать в нем элемент с наименованием Боровик НПО (объект аналитического учета на счете 75.01);

- в реквизите Статья движения денежных средств по кнопке открыть справочник Статьи движения денежных средств и двойным щелчком выбрать в нем элемент с наименованием Поступления от учредителей;

- в реквизите Назначение платежа указать Вклад в уставный капитал.