Задание №9-34. Решение.

-командой меню Отчеты —» Анализ субконто открыть форм} отчета Анализ субконто, указать период обобщения данных -01.02.2010 по 15.02.2010.

На панели настроек:

в разделе Виды субконто указать анализируемый вид субконто - Контрагенты (рис. 9-46);

в разделе Группировка установить флажок По субсчетам (рис. 9.47);

в разделе Отбор для субконто Контрагенты установить вид сравнения В списке, в колонке Значение открыть форму списка значений, добавить в него анализируемые субконто Фрезер Завод, Прогресс ЗАО и Атлант НПО (выбором из справочника Контрагенты) и по кнопке <ОК> включить список в отбор (рис. 9-48);

нажать на кнопку <Сформировать отчет>.

Амортизация основных средств

В процессе производства основные средства изнашиваются, поэтому часть их стоимости регулярно, ежемесячно переносится на вновь создаваемый продукт путем включения амортизационных отчислений в издержки (затраты) производства и отражается по дебету счетов затрат 20 «Основное производство», 23 «Вспомогательные производства», 25 «Общепроизводственные расходы», 26 «Общехозяйственные расходы» и т.д. Износ отражает старение фондов, а амортизация накопление денежных средств на их замену.

Суммы начисленной амортизации аккумулируются по кредиту пассивного регулирующего счета 02 «Амортизация основных средств», субсчет 02.01 «Амортизация основных средств, учитываемых на счете 01». Аналитический учет ведется по каждому объекту ОС (основные реквизиты объектов хранятся в справочнике Основные средства).

Задание №9-35. Решение.

командой меню Операции — Регламентные операции <Insert> — Выбор вида регламентной операция —>Амортизация и износ основных средств —> <ОК> вывести форму Регламентная операция: Амортизация и износ основных средств. Новый.

В форме документа (рис. 9-51):

-выбрать период, к которому относится операция, - Январь2010

-указать ответственное лицо за выполнение регламентной операции; и провести документ.

Задание №10-1. Решение.

см. решение задания № 2-7.

В результате выполнения задания в справочнике Номенклатура группа Материалы должна содержать список материалов, представленный на рис. 10-1.

Задание №10-2. Решение.

-командой меню Покупка —> Поступление товаров и услуг —> <инсерт> —> Выбор вида операции документа —> Покупка, комиссия —» <0К>вывести на экран форму Поступление товаров и услуг: Покупка, комиссия. Новый.

В шапке формы указать:

-в реквизите от - 13.02.2010 (дата оприходования);

-в реквизите Склад - Склад материалов (выбором из справочника Склады (места хранения));

-в реквизите Контрагент - Боровик НПО (выбором из справочника Контрагенты);

-в реквизите Договор - Счет №31 от 25.01.2010 (выбором из справочника Договоры контрагентов).

На закладке Товары щелчком по кнопке Подбор открыть форму подбора номенклатуры в документ, установить флажки, чтобы запрашивать количество и цену, открыть номенклатурную группу Материалы (рис. 10-2) и затем:

двойным щелчком щелкнуть на строке с наименованием первого поступившего материала Плита ДСП 1.2x1.2;

в дополнительной форме Количество и цена указать поступившее количество и цену на единицу измерения, после чего щелкнуть по кнопке <ОК>;

в форме подбора номенклатуры выбрать следующий поступивший материал и указать его количество и цену за единицу, и т.д.;

после ввода сведений о последнем материале вспомогательные формы закрыть.

В результате форма документа Поступление товаров и услуг

должна принять вид, представленный на рис. 10-4.

На закладке Дополнительно указать:

-в реквизите Вх. номер -1;

-в реквизите Вх. дата - 13.02.2010.

На закладке Счет-фактура установить флажок Предъявлен счет-фактура, ввести реквизиты счета--фактуры поставщика № ~~ от 13.02.2010.

-Провести документ щелчком по пиктограмме или командой меню Действия —> Провести.

Щелчком по пиктограмме открыть форму с результатами проведения документа. Бухгалтерских записей должно быть шестнадцать (рис. 10-5):

-первой записью отражается зачет предоплаты, выданной поставщику под поставку материалов;

-второй записью отражается покупная стоимость первого материала без налога;

-третьей записью отражается сумма налога на добавленную стоимость, предъявленная поставщиком к оплате по этому материалу;

-четверная-одиннадцатая записи аналогичны второй-третьей.

Задание №10-3. Решение.

Для анализа результатов выполнения сформируйте оборотно-сальдовую ведомость по счёту 60.01 за период с 13.02.2010 с условием отбора вид субконто Контрагенты = Боровик НПО.

Задание №10-4. Решение.

см. выполнение задания № 10-2.

Задание №10-5. Решение.

- командой <Insert> вывести на экран форму Поступление доп. расходов: услуга сторонней организации. Новый,

В шапке формы указать:

-в реквизите от - 14.02.2010 (дата оказания услуг по доставке материалов);

-в реквизите Сумма расходов - 590.00 руб. (стоимость услуг с учетом налога);

-в реквизите Контрагент - Боровик НПО (выбором из справочника Контрагенты);

-в реквизите Договор - Счет № 38 от 14.02.2010 (основание расчетов сначала ввести в справочник Договоры контрагентов в процессе заполнения документа, а затем выбрать двойным щелчком мыши);

-в реквизите Способ распределения - По сумме (выбрать из предложенного списка значений);

-в реквизите Содержание - Транспортные расходы.

На закладке Товары ввести команду Заполнить —> Заполнить по поступлению и в форме Выберите документ поступления для заполнения доп. расходов двойным щелчком выбрать документ «Поступление товаров и услуг» № 7 от 14.02.2010 (т. е. документ, которым в учете отражена операция оприходования доставленных материалов).

При правильном выполнении задания форма документа должна принять вид, представленный на рис. 10-7.

-на закладке Счет-фактура установить флажок Предъявлен счет-фактура и указать дату и номер счета-фактуры поставщика услуг - 755,14.02.2010.

-документ провести щелчком по пиктограмме .

При проведении документа Поступление доп.расходов будет сформировано четыре бухгалтерских записи.