Задание №9-8. Решение.
-командой меню Операции —> Операции, введенные в ручную —» <энтер> вывести экранную форму документа Операция (бухгалтерский и налоговый учет);
-изменить дату документа на 28.01.2010;
-в реквизите Содержание указать Поступление ОС по акту № 2-уч от 28.01.2010;
-в табличной части ввести проводку по дебету счета 08.04, количество - 1, номенклатурная единица - Автомобиль «Газель», склад (место хранения - Общий склад и кредиту счета 75.01, контрагент Топ-Инвест Банк на сумму 69600 руб.
-в строке колонки Сумма НУДт исправить сумму на 60600.00 руб.;
-в строке колонки Сумма ПР Дт указать значение 9000.00 руб.;
В результате форма должна принять вид, представленный на рис. 9-13.
Для проверки результата выполнения задания в списке документов Принятие к учету ОС выделите курсором строку с реквизитами введенного документа и посмотрите бухгалтерскую проводку и данные налогового учета. Убедитесь, что они соответствуют тем, что приведены на рис. 9-14.
Задание №9-9. Решение. (см. выполнение задания №9-6)
Задание №9-10. Задание №9-11. Решение.
см. раздел Поступление основных средств от учредителей, Задание № 9-2 и № 9-3.
Задание №9-12. Решение.
командой меню Покупка —> Поступление товаров и услуг —» <1п8ег?> —> вид операции Оборудование —> <ОК> открыть форму нового документа Поступление товаров и услуг (рис. 9-16).
В шапке формы указать:
-в реквизите от - 28.01.2010 (дата оприходования);
-в реквизите Склад - Общий склад (выбором из справочника Склады (места хранения));
-в реквизите Контрагент - Фрезер Завод (выбором из справочника Контрагенты);
-в реквизите Договор - Счет 345/21 (выбором из справочника Договоры контрагентов).
-В табличной части Оборудование щелчком по пиктограмме или командой меню Действие —> Добавить открыть строку для ввода сведений о покупке и указать:
-в колонке Номенклатура - Станок сверлильный СДС-1 (выбором из справочника Номенклатура);
-в колонке Количество - 1;
-в колонке Цена - 29000.00;
-в колонке % НДС оставить значение 18%.
Остальные колонки заполняются автоматически.
В результате форма должна принять вид, представленный на рис. 9-17.
На закладке Дополнительно указать:
-в реквизите Вх. номер - 1;
-в реквизите Вх дата - 28.01.2010.
Провести документ щелчком по пиктограмме 3> или командой Действия —> Провести.
Щелчком по пиктограмме *^ открыть форму с результатами проведения документа. Бухгалтерских записей должно быть три (рис. 9-18):
-первой проводкой отражается зачет аванса, выданного поставщику под предстоящую поставку;
-второй проводкой отражается учет вложений по внеоборотные активы на сумму покупки без налога;
-третьей проводкой отражается учет суммы налога на добавленную стоимость, предъявленной поставщиком оборудования.
Для счетов 08.04, 60.01, 60.02 в плане счетов 1С:Бухгалтерии 8 установлен флажок НУ (признак налогового учета), поэтому в проводках с «участием» этих счетов сумма проводки автоматически проставляется в ресурсах Сумма НУДт или Сумма НУ Кт.
Задание №9-13. Решение.
-перейти на закладку Счет-фактура и установить флажок Предъявлен счет-фактура;
-в реквизитах Вх. номер и Вх. дата указать номер и дату счета-фактуры поставщика - 88, 28.01.2010;
-вновь провести документ щелчком по пиктограмме Э» или командой меню Действия —> Провести;
-по кнопке <3акрыть> завершить работу с формой документа Поступление товаров и услуг.
Для анализа результатов выполнения задания №9-12 сформируйте оборотно-сальдовую ведомость по счету 60.01 за период 01.01.2010 по 28.01.2010 с условием отбора Контрагенты = Фрезер Завод (рис. 9-19). Проверьте совпадение контрольных цифр.
