Задание №15-7. Решение.

-в форме помощника Закрытие месяца за февраль нажать на кнопку <Справки-расчеты>,

-среди сформированных отчетов найти отчет Справка-расчет «Себестоимость выпушенной продукции и услуг производственного характера»;

-проверить, чтобы данные отчета соответствовали тем, что представлены на рис. 15-9.

Для получения справки о корректировке выпуска в налоговом учёте необходимо в форме отчета Себестоимость выпуска по кнопке <настройка> на панели инструментов открыть форму настройки параметров отчета и на закладке Общие установить переключатель Вышить данные в положение Налогового учета (рис. 15-10).

Задание №15-8. Решение.

При выполнении операции «закрытия» счета 20.01 на счет 43 списываются также постоянные и временные разницы, приходящиеся на выпущенную продукцию. Поскольку в рамках практикума считается, что незавершенное производство отсутствует, то на счет 43 списывается вся сумма имеющихся на счете 20.01 постоянных и временных разниц.

Для получения справки о суммах временных и постоянных раз ниц в оценке расходов основного производства, списанных со счет 20.01 на счет 43, необходимо в форме отчета Себестоимость выпуска по кнопке <Настройка> на панели инструментов открыть форм настройки параметров отчета и на закладке Общие установить переключатель Выводить данные в положение Бухгалтерского учета постоянными и временными разницами.

Задание №15-9. Решение.

Задание №15-10. Решение.

-в форме помощника Закрытие месяца за февраль нажать н^ выполненной операции Расчет налога на прибыль',

-в перечне возможных действий выбрать пункт Сформирован» справку-отчет (рис. 15-14);

-среди сформированных отчетов выбрать отчет Постоянные и временные разницы.

Задание №15-11. Решение.

в сформированном при выполнении предыдущего задания отчете по кнопке <Настройка> на панели инструментов открыть форму настройки параметров отчета и на закладке Общие установить переключатель Выводить данные в положение Отложенные налоговые активы и обязательства (рис. 15-16).

Задание №15-12. Решение.

-в форме помощника Закрытие месяца за февраль нажать на выполненной операции Расчет налога на прибыль;

-в перечне возможных действий выбрать пункт Сформировать справку-отчет;

-среди сформированных отчетов выбрать отчет Расчет налога на прибыль, и убедиться, что данные отчета соответствует тем, что представлены на рис. 15-18.

Задание №15-13. Решение.

Задание №15-14. Решение.

-командой меню Отчеты —» Регламентированные отчеты открыть форму Регламентированная и финансовая отчетность;

-открыть группу отчетов Бухгалтерская отчетность;

-выбрать строку с наименование Бухгалтерский баланс (форма № 1) и дважды щелкнуть мышью;

-в стартовой форме отчета Баланс с помощью стрелок установить период формирования отчета Январь-Февраль 2010г. (рис. 15-22);

-нажать на кнопку <ОК>.

Задание №15-15. Решение.

-в форме отчета Баланс установить единицу измерения -В рублях, точность - 0 и нажать кнопку <3аполнить>;

-щелкнуть по кнопке и выбрать режим Показать бланк;

-для сохранения данных в форме отчета Баланс нажать на кнопку <ОК>.

Бухгалтерский баланс организации ЗАО ЭПОС по состоянию на 28 февраля 2010г. приведен в Приложении № 1 настоящего издания. Сверьте значение показателей вашего баланса с образцом. Валюта баланса должна составлять 3 402 222 руб.

Задание №15-16. Решение.

-в группе отчетов Бухгалтерская отчетность выбрать строку Отчет о прибылях и убытках (форма № 2) к дважды щелкнуть мышью;

-в стартовой форме отчета Форма № 2 с помощью стрелок установить период формирования отчета Январь-Февраль 2010 г. и нажать на кнопку <ОК>.

В результате на экран будет выведена форма отчета Форма № 2 рис. 15-24).

-в форме установить единицу измерения - В рублях, точность - 0 и нажать кнопку <3аполнить>;

-щелкнуть по кнопке и выбрать режим Показать бланк;

-для сохранения данных в форме отчета Форма № 2 нажать на кнопку <ОК>.

Задание №15-17. Решение.

-в группе отчетов Налоговая отчетность выбрать строку Прибыль и дважды щелкнуть мышью;

-в стартовой форме отчета Декларация по налогу на прибыль в реквизите Периодичность указать Ежемесячно, с помощью стрелок установить период формирования декларации Январь-Февраль 2010 г. и нажать на кнопку <ОК>.

В результате на экран будет выведена форма отчета Декларация по налогу на прибыль (рис. 15-25).

-в форме отчета установить единицу измерения - В рублях, точность - 0 и нажать кнопку <3аполнить>;

Сверьте значение показателей вашего отчета с данными для контроля. Сумма налога к уплате должна составлять 13 560 руб.

По данным бухгалтерского учета сумма налога составляет 13559.69 руб. (оборотно-сальдовая ведомость, сальдо кредитовое по счету 68.04.1), что подтверждает полное соответствие данных бухгалтерского и налогового учета.