Монография Упр фин сост
.pdf
Приложение 1
БАЛАНС, Форма №1
|
|
|
|
|
|
Статья баланса |
Код строки |
01.01.2004 |
01.01.2005 |
01.01.2006 |
01.01.2007 |
|
|
|
|
|
|
АКТИВ |
|
|
|
|
|
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКГИВЫ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Нематериальные активы (04, 05) |
110 |
45,0 |
39,0 |
33,0 |
28,0 |
|
|
|
|
|
|
Основные средства (01, 02) |
120 |
76 625,0 |
75 753,0 |
79 333,0 |
79 741,0 |
|
|
|
|
|
|
Незавершенное строительство (07,08,16) |
130 |
10 192,0 |
12 007,0 |
10 767,0 |
14 650,0 |
|
|
|
|
|
|
Доходные вложения в материальные ценности (03) |
135 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
Долгосрочные финансовые вложения (58,59) |
140 |
75,0 |
2 698,0 |
75,0 |
75,0 |
|
|
|
|
|
|
Отложенные налоговые активы |
145 |
0,0 |
31,0 |
39,0 |
915,0 |
|
|
|
|
|
|
Прочие внеоборотные активы |
150 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
Итого по разделу I |
190 |
86 937,0 |
90 528,0 |
90 247,0 |
95 409,0 |
II ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Запасы |
210 |
11 777,0 |
16 023,0 |
26 546,0 |
41 032,0 |
сырье, материалы, н другие аналогичные ценности (10,14,15,16) |
211 |
2 180,0 |
2 708,0 |
3 135,0 |
3 361,0 |
|
|
|
|
|
|
животные на выращивании и откорме (11) |
212 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
затраты в незавершенном производстве (издержки обращения) (20,21,23,29,44,46) |
213 |
9 512,0 |
12 693,0 |
19 420,0 |
27 854,0 |
|
|
|
|
|
|
готовая продукция и товары для перепродажи (15,16,41,42,43) |
214 |
4,0 |
521,0 |
3 853,0 |
9 714,0 |
|
|
|
|
|
|
товары отгруженные (45) |
215 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
расходы будущих периодов (97) |
216 |
81,0 |
101,0 |
138,0 |
103,0 |
|
|
|
|
|
|
прочие запасы и затраты |
217 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям (19) |
|
422,0 |
981,0 |
1 712,0 |
2 634,0 |
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев |
230 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
после отчетной даты) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
покупатели и заказчики (62,63,76) |
231 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
векселя к получению (62,76) |
232 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
задолженность дочерних и зависимых обществ (58,60,62,75,76) |
233 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
авансы выданные (60) |
234 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
прочие дебиторы |
235 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после |
240 |
5 021,0 |
13 839,0 |
24 160,0 |
33 694,0 |
отчетной даты) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
покупатели и заказчики (62,63,76) |
241 |
4 399,0 |
8 426,0 |
12 687,0 |
28 116,0 |
|
|
|
|
|
|
векселя к получению (62,76) |
242 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
задолженность дочерних и зависимых обществ |
243 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал |
244 |
|
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
авансы выданные (60) |
245 |
|
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
прочие дебиторы |
246 |
|
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Краткосрочные финансовые вложения (58,59,81) |
250 |
|
1 127,0 |
|
11 833,0 |
|
11 825,0 |
|
4 317,0 |
|
|||
займы, предоставленные организациям на срок не менее 12 месяцев |
251 |
|
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
собственные акции, выкупленные у акционеров |
252 |
|
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
прочие краткосрочные финансовые вложения |
253 |
|
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Денежные средства |
260 |
|
14 282,0 |
|
1 474,0 |
|
3 991,0 |
|
15 325,0 |
|
|||
касса (50) |
261 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
расчетные счета (51) |
262 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
валютные счета (52) |
263 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
прочие денежные средства (55,57) |
264 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Прочие оборотные активы |
270 |
|
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого по разделу П |
290 |
|
32 629,0 |
|
44 150,0 |
|
68 234,0 |
|
97 002,0 |
|
||
|
БАЛАНС (сумма строк 190+290) |
300 |
|
119 566,0 |
|
134 678,0 |
|
158 481,0 |
|
192 411,0 |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Первоначальная стоимость основных средств |
|
|
|
108943,0 |
|
112603,0 |
|
117927,0 |
|
122207,0 |
|
||
Первоначальная стоимость НМА |
|
|
|
57,0 |
|
57,0 |
|
57,0 |
|
57,0 |
|
||
Первоначальная стоимость НМА и ОС |
|
|
|
109000,0 |
|
112660,0 |
|
117984,0 |
|
122264,0 |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Данные из формы №5 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
Наименование показателя |
|
|
Код строки |
|
2004 |
|
2005 |
|
2006 |
|
|
|
Материальные затраты |
710 |
|
8 384,0 |
|
16 225,0 |
|
12 849,0 |
|
|
|
|||
Затраты на оплату труда |
720 |
|
10 935,0 |
|
13 946,0 |
|
21 784,0 |
|
|
|
|||
Отчисления на социальные нужды |
730 |
|
3 693,0 |
|
4 785,0 |
|
5 482,0 |
|
|
|
|||
Амортизация |
740 |
|
2 049,0 |
|
2 172,0 |
|
3 950,0 |
|
|
|
|||
Прочие затраты |
750 |
|
4 975,0 |
|
1 827,0 |
|
4 809,0 |
|
|
|
|||
Итого по элементам затрат |
660 |
|
28 340,0 |
|
38 955,0 |
|
48 874,0 |
|
|
|
|||
Средняя численность работников |
|
|
|
188,0 |
|
200,0 |
|
221,0 |
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
Статья баланса |
|
|
Код строки |
|
01.01.2004 |
|
01.01.2005 |
|
01.01.2006 |
|
01.01.2007 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ПАССИВ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
Уставный капитал (80) |
410 |
|
16,0 |
|
16,0 |
|
16,0 |
|
16,0 |
|
|||
Собственные акции, выкупленные у акционеров должен быть "минус" |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
Добавочный капитал (83) |
420 |
|
82 187,0 |
|
82 187,0 |
|
82 187,0 |
|
82 187,0 |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
82
Резервный капитал (82) |
430 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
резервные фонды, образованные в соответствии с законодательством |
431 |
|
|
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
резервные фонды, образованные в соответствии с учредительными |
432 |
|
|
0,0 |
|
|
|
|
|
|
|
Целевые финансирование и поступления (некоммерч. орг-и) |
450 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
Нераспределенная прибыль |
460 |
34 026,0 |
48 099,0 |
69 528,0 |
96 685,0 |
Итого по разделу III |
490 |
116 229,0 |
130 302,0 |
151 731,0 |
178 888,0 |
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Займы и кредиты (67) |
510 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
кредиты банков, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев |
511 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
прочие займы, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев |
512 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
Отложенные налоговые обязательства |
515 |
0,0 |
1 221,0 |
3 023,0 |
5 890,0 |
Прочие долгосрочные пассивы |
520 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
Итого по разделу IV |
590 |
0,0 |
1 221,0 |
3 023,0 |
5 890,0 |
|
|
|
|
|
|
V КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Займы и кредиты (66) |
610 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
кредиты банков |
611 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
прочие займы |
612 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
Кредиторская задолженность |
620 |
2 449,0 |
2 267,0 |
2 839,0 |
6 597,0 |
поставщики и подрядчики (60, 76) |
621 |
1 172,0 |
674,0 |
855,0 |
426,0 |
векселя к уплате (60,76) |
622 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
задолженность перец дочерними и зависимыми обществами (60,62,66,67,75,76) |
623 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
задолженность перед персоналом организации (70) |
624 |
246,0 |
553,0 |
626,0 |
449,0 |
задолженность перед государственными внебюджетными фондами (69) |
625 |
385,0 |
409,0 |
428,0 |
378,0 |
задолженность перед бюджетом (68) |
626 |
646,0 |
331,0 |
456,0 |
3 566,0 |
авансы полученные (62,76) |
627 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
прочие кредиторы |
628 |
0,0 |
300,0 |
474,0 |
1 778,0 |
Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов (75) |
630 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
148,0 |
Доходы будущих периодов (98) |
640 |
888,0 |
888,0 |
888,0 |
888,0 |
Резервы предстоящих расходов и платежей (96) |
650 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
Прочие краткосрочные пассивы |
660 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
Итого по разделу V |
690 |
3 337,0 |
3 155,0 |
3 727,0 |
7 633,0 |
БАЛАНС (сумма строк 490+590+690) |
700 |
119 566,0 |
134 678,0 |
158 481,0 |
192 411,0 |
|
|
|
|
|
|
83
Приложение 2
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ ,Форма №2
|
Наименование показателя |
|
|
Код строки |
|
|
2004 |
|
|
2005 |
|
|
2006 |
|
|
Выручка (нетто) от реализации товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на |
010 |
|
|
44746,0 |
|
|
59666,0 |
|
|
82829,0 |
|
|
|||
добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
в том числе от продажи |
|
011 |
|
|
0,0 |
|
|
0,0 |
|
|
0,0 |
|
|
||
|
|
|
012 |
|
|
0,0 |
|
|
0,0 |
|
|
0,0 |
|
|
|
Себестоимость реализации товаров, продукции, работ, услуг |
|
020 |
|
|
24601,0 |
|
|
28784,0 |
|
|
34414,0 |
|
|
||
в том числе проданных |
|
021 |
|
|
0,0 |
|
|
0,0 |
|
|
0,0 |
|
|
||
|
|
|
022 |
|
|
0,0 |
|
|
0,0 |
|
|
0,0 |
|
|
|
Валовая прибыль |
|
029 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
20145,0 |
|
|
30882,0 |
|
|
48415,0 |
|
|
||||
Коммерческие расходы |
|
030 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Управленческие расходы |
|
040 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Прибыль (убыток) от реализации (строки (010-020-030-040)) |
|
050 |
|
|
20145,0 |
|
|
30882,0 |
|
|
48415,0 |
|
|
||
II Операционные доходы и расходы |
Проценты к получе- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
нию |
|
060 |
|
|
534,0 |
|
|
860,0 |
|
|
448,0 |
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
Проценты к уплате |
|
070 |
|
|
0,0 |
|
|
0,0 |
|
|
0,0 |
|
|
||
Доходы от участия в других организациях |
|
080 |
|
|
0,0 |
|
|
0,0 |
|
|
0,0 |
|
|
||
Прочие операционные доходы |
|
090 |
|
|
8266,0 |
|
|
33682,0 |
|
|
40892,0 |
|
|
||
Прочие операционные расходы |
|
100 |
|
|
8383,0 |
|
|
34302,0 |
|
|
42361,0 |
|
|
||
III Внереализационные доходы и расходы |
Прочие внереали- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
зационные доходы |
|
120 |
|
|
648,0 |
|
|
1449,0 |
|
|
5535,0 |
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
Прочие внереализационные расходы |
|
130 |
|
|
2404,0 |
|
|
4001,0 |
|
|
5573,0 |
|
|
||
Прибыль (убыток) до налогообложения (строки (50+60-70+80+90-100+120-130)) |
140 |
|
|
18806,0 |
|
|
28570,0 |
|
|
47356,0 |
|
|
|||
Отложенные налоговые активы |
|
141 |
|
|
31,0 |
|
|
8,0 |
|
|
876,0 |
|
|
||
Отложенные налоговые обязательства |
|
142 |
|
|
1221,0 |
|
|
1802,0 |
|
|
2867,0 |
|
|
||
Налог на прибыль |
|
150 |
|
|
3359,0 |
|
|
5347,0 |
|
|
9654,0 |
|
|
||
Прибыль (убыток) от обычной деятельности |
|
160 |
|
|
14257,0 |
|
|
21429,0 |
|
|
35711,0 |
|
|
||
IV. Чрезвычайные доходы и расходы |
Чрезвычайные доходы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
170 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
0,0 |
|
|
0,0 |
|
|
0,0 |
|
|
||
Чрезвычайные расходы |
|
180 |
|
|
0,0 |
|
|
0,0 |
|
|
0,0 |
|
|
||
Чистая прибыль (нераспределенная прибыль (убыток) отчетного периода) ( строки 160+170- |
190 |
|
|
14257,0 |
|
|
21429,0 |
|
|
35711,0 |
|
|
|||
180) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
Справочно - постоянные налоговые обязательства (активы) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
35,0 |
|
|
290 |
|
|
280,0 |
|
|
||
84
Приложение 3
ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ, Форма №4
|
Показатель |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
наименование |
|
|
код |
|
|
2004 |
|
|
2005 |
|
|
2006 |
|
Остаток денежных средств на начало отчетного года |
|
010 |
|
14 282,0 |
|
1 474,0 |
|
3 991,0 |
|
|||||
Движение денежных средств по текущей деятельности |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
Средства, полученные от покупателей, заказчиков |
|
020 |
|
41 542,0 |
|
56 548,0 |
|
72 365,0 |
|
|||||
Авансы |
|
030 |
|
0,0 |
|
0,0 |
|
0,0 |
|
|||||
|
|
|
|
040 |
|
2 269,0 |
|
155,0 |
|
3 454,0 |
|
|||
Прочие доходы |
|
050 |
|
0,0 |
|
0,0 |
|
0,0 |
|
|||||
Денежные средства, направленные: |
|
100 |
|
39 404,0 |
|
47 897,0 |
|
67 718,0 |
|
|||||
|
на оплату приобретенных товаров, работ, услуг, |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
сырья и иных оборотных активов |
|
150 |
|
17 426,0 |
|
17 652,0 |
|
22 870,0 |
|
|||||
|
на оплату труда |
|
160 |
|
9 612,0 |
|
12 782,0 |
|
17 923,0 |
|
||||
|
на выплату дивидендов, процентов |
|
170 |
|
0,0 |
|
0,0 |
|
7 125,0 |
|
||||
|
на расчѐты по налогам и сборам |
|
180 |
|
9 402,0 |
|
12 820,0 |
|
16 824,0 |
|
||||
|
на выдачу подотчетных сумм |
|
185 |
|
1 452,0 |
|
1 509,0 |
|
271,0 |
|
||||
|
на выплату авансов |
|
186 |
|
1 320,0 |
|
2 751,0 |
|
1 030,0 |
|
||||
|
на прочие расходы |
|
190 |
|
192,0 |
|
383,0 |
|
1 675,0 |
|
||||
Чистые денежные средства от текущей деятельности |
|
200 |
|
4 407,0 |
|
8 806,0 |
|
8 101,0 |
|
|||||
Движение денежных средств по инвестиционной деятельности |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
Выручка от продажи объектов основных средств и иных |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
внеоборотных активов |
|
210 |
|
3,0 |
|
103,0 |
|
90,0 |
|
|||||
Выручка от продажи ценных бумаг и иных финансовых |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
вложений |
|
220 |
|
0,0 |
|
6 400,0 |
|
0,0 |
|
|||||
Полученные дивиденды |
|
230 |
|
0,0 |
|
25,0 |
|
0,0 |
|
|||||
Полученные проценты |
|
240 |
|
602,0 |
|
712,0 |
|
454,0 |
|
|||||
Поступления от погашения займов, предоставленных |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
другим организациям |
|
250 |
|
9 986,0 |
|
28 907,0 |
|
22 987,0 |
|
|||||
выдача авансов под приобретение основных средств |
|
320 |
|
3 711,0 |
|
5 089,0 |
|
126,0 |
|
|||||
Приобретение объектов основных средств, доходных |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
активов, вложений в материальные ценности и нематери- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
альных активов |
|
290 |
|
1 080,0 |
|
4 448,0 |
|
5 002,0 |
|
|||||
Приобретение ценных бумаг и иных финансовых вложе- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
ний |
|
300 |
|
2 623,0 |
|
4 000,0 |
|
0,0 |
|
|||||
Займы, предоставленные другим организациям |
|
310 |
|
20 392,0 |
|
28 899,0 |
|
15 170,0 |
|
|||||
Чистые денежные средства от инвестиционной деятель- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
ности |
|
340 |
|
-17 215,0 |
|
-6 289,0 |
|
3 233,0 |
|
|||||
Движение денежных средств по финансовой деятельности |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
Поступления от эмиссии акций или иных долевых бумаг |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
350 |
|
0,0 |
|
0,0 |
|
0,0 |
|
|||
Поступления от займов и кредитов, предоставленных |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
другим организациям |
|
360 |
|
0,0 |
|
0,0 |
|
0,0 |
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Погашение займов и кредитов (без процентов), "минус" |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
390 |
|
0,0 |
|
0,0 |
|
0,0 |
|
|||
Погшение обязательств по финансовой аренде, "минус" |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
400 |
|
0,0 |
|
0,0 |
|
0,0 |
|
|||
Прочие выплаты |
|
405 |
|
0,0 |
|
0,0 |
|
0,0 |
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Чистые денежные средства от финансовой деятельности |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
410 |
|
0,0 |
|
0,0 |
|
0,0 |
|
|||
Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств и их |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
эквивалентов |
|
420 |
|
-12 808,0 |
|
2 517,0 |
|
11 334,0 |
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Остаток денежных средств на конец отчетного перио- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
да |
|
430 |
|
1 474,0 |
|
3 991,0 |
|
15 325,0 |
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Величина влияния изменений курса иностранной валюты |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
440 |
|
0,0 |
|
0,0 |
|
0,0 |
|
|||
Приложение 4
Состав работников по категориям
|
Категории работников |
|
|
2004 |
|
|
2005 |
|
|
2006 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Руководители |
7 |
|
7 |
|
7 |
|
|
||||
|
Специалисты |
51 |
|
52 |
|
58 |
|
|
||||
|
Служащие |
6 |
|
6 |
|
6 |
|
|
||||
|
Рабочие |
124 |
|
135 |
|
150 |
|
|
||||
|
Непроизводственный персонал |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого среднесписочная численность работников |
188 |
|
200 |
|
221 |
|
|
||||
|
Движение рабочей силы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Отклонение 2006 г. от |
|
|
|
Наименование показателя |
|
2004 |
|
2005 |
|
2006 |
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
2004 г. |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1. |
Численность промышленно-производственного пер- |
186 |
192 |
210 |
|
|
|
|
||||
|
сонала на начало года, чел. |
24 |
|
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
2. |
Принято на работу, чел. |
29 |
34 |
36 |
7 |
|
||||||
3. |
Выбыло, чел. |
23 |
16 |
19 |
-4 |
|
||||||
|
В том числе |
|
|
|
|
|
|
0 |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
3.1 по собственному желанию |
22 |
12 |
19 |
-3 |
|
||||||
|
3.2 уволено за нарушение трудовой дисциплины |
1 |
4 |
|
|
-1 |
|
|||||
4. |
Численность персонала на конец года, чел. |
192 |
210 |
227 |
|
|
|
|
||||
|
(п.1+п.2-п.3) |
35 |
|
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
5. |
Среднесписочная численность персонала, чел. |
188 |
200 |
221 |
33 |
|
||||||
6. |
Количество работников, проработавших весь год, чел |
166 |
176 |
191 |
|
|
|
|
||||
|
|
|
25 |
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
7. |
Коэффициент оборота по приему работников |
0,154 |
0,170 |
0,163 |
|
|
|
|
||||
|
(п.2/п.5) |
0,009 |
|
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
8. |
Коэффициент оборота по выбытию работников |
0,122 |
0,080 |
0,086 |
|
|
|
|
||||
|
(п.3/п.5) |
-0,036 |
|
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
9. |
Коэффициент текучести кадров |
0,122 |
0,080 |
0,086 |
|
|
|
|
||||
|
((п.3.1+п.3.2)/п.5) |
-0,036 |
|
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
10. Коэффициент постоянства кадров (п.6/п.5) |
0,883 |
0,880 |
0,864 |
-0,019 |
|
||||||
86
Приложение 5
Основные показатели финансово-хозяйственной деятельности
|
|
|
|
|
|
|
тыс. руб. |
|
|
|
|
|
|
Темп прироста, % к |
|
Наименование показателя |
2004 |
|
2005 |
|
2006 |
предыдущему году |
|
1. Показатели объема производства и продаж |
|
|
|
|
|
|
|
1.1 Выручка от продажи, тыс. руб. |
44 746 |
|
59 666 |
|
82 829 |
33 |
39 |
2. Показатели объема используемых ресурсов, капитала и затрат |
|
|
|
|
|
||
2.1. Материальные затраты на производство и про- |
|
|
|
|
|
|
|
дажу, тыс. руб. |
8 384 |
|
16 225 |
|
12 849 |
94 |
-21 |
2.2. Годовой фонд оплаты труда персонала, тыс. |
|
|
|
|
|
|
|
руб. |
10 935 |
|
13 946 |
|
21 784 |
28 |
56 |
2.3. Среднесписочная численность персонала, чел. |
188 |
|
200 |
|
221 |
6 |
11 |
2.4. Средняя величина основного капитала (вне- |
|
|
|
|
|
|
|
оборотных активов), тыс. руб. |
88 733 |
|
90 388 |
|
92 828 |
2 |
3 |
2.5. Средняя величина основных средств |
|
|
|
|
|
|
|
(по первоначальной стоимости), тыс. руб. |
110 773 |
|
115 265 |
|
120 067 |
4 |
4 |
2.6. Средняя величина оборотного капитала (обо- |
|
|
|
|
|
|
|
ротных активов), тыс. руб. |
38 390 |
|
56 192 |
|
82 618 |
46 |
47 |
2.7. Сумма чистых активов (на конец периода), |
|
|
|
|
|
|
|
тыс. руб. |
131 190 |
|
152 619 |
|
179 776 |
16 |
18 |
2.8. Полная себестоимость проданных товаров, |
|
|
|
|
|
|
|
тыс. руб. |
24 601 |
|
28 784 |
|
34 414 |
17 |
20 |
3. Показатели, характеризующие финансовый результат |
|
|
|
|
|
||
3.1. Прибыль (убыток) от продаж, тыс. руб. |
20145 |
|
30882 |
|
48415 |
53 |
57 |
3.2. Прибыль (убыток) до налогообложения, тыс. |
|
|
|
|
|
|
|
руб. |
18806 |
|
28570 |
|
47356 |
52 |
66 |
3.3. Чистая прибыль (убыток), тыс. руб. |
14257 |
|
21429 |
|
35711 |
50 |
67 |
4. Показатели эффективности использования ресурсов, капитала и затрат |
|
|
|
||||
4.1. Среднемесячная зарплата одного работника, |
|
|
|
|
|
|
|
тыс. руб. |
4,847 |
|
5,811 |
|
8,214 |
20 |
41 |
|
|
|
|||||
4.2. Производительность труда (годовая выработ- |
|
|
|
|
|
|
|
ка), тыс. руб. |
|
|
|
|
|
|
|
|
238,01 |
|
298,33 |
|
374,79 |
25 |
26 |
4.3. Фондоотдача (по первоначальной стоимости) |
0,4 |
|
0,52 |
|
0,69 |
28 |
33 |
|
|
|
|||||
4.4. Материалоемкость продукции |
|
|
|
|
|
|
|
|
0,19 |
|
0,27 |
|
0,16 |
45 |
-43 |
4.5. Коэффициент оборачиваемости оборотного |
|
|
|
|
|
|
|
капитала |
1,17 |
|
1,06 |
|
1 |
-9 |
-6 |
4.6. Затратоемкость проданных товаров |
|
|
|
|
|
|
|
|
0,55 |
|
0,48 |
|
0,42 |
-12 |
-14 |
4.7. Рентабельность продаж, % |
|
|
|
|
|
|
|
|
45,02 |
|
51,76 |
|
58,45 |
15 |
13 |
4.8. Рентабельность активов по чистой прибыли, % |
11,22 |
|
14,62 |
|
20,35 |
30 |
39 |
5. Показатели финансовой устойчивости и ликвидности (на конец периода) |
|
|
|
||||
5.1. Коэффициент автономии |
0,97 |
|
0,93 |
|
0,93 |
-4 |
0 |
|
|
|
|||||
5.2. Коэффициент абсолютной ликвидности |
5,87 |
|
5,57 |
|
2,91 |
-5 |
-48 |
5.3. Коэффициент текущей ликвидности (покры- |
|
|
|
|
|
|
|
тия) |
19,43 |
|
23,99 |
|
14,37 |
23 |
-40 |
5.4. Коэффициент обеспеченности собственными |
|
|
|
|
|
|
|
оборотными средствами |
0,92 |
|
0,91 |
|
0,87 |
-1 |
-5 |
87
Приложение 6
Агрегированный аналитический баланс за период 2004год-2006 год
|
|
|
2004 |
% к |
2005 |
% к валюте |
2006 |
|
% к |
Изменение год(2006год0420), .руб |
валютек% баланса |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
Наименование показателя |
Код |
валюте |
|
валюте |
|
|
|
|||||
год |
год |
баланса |
год |
|
|
|
|
|||||
|
|
|
баланса |
баланса |
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Активы |
|
|
|
|
|
|
|
|
Текущие |
|
|
44150 |
32,78 |
68234 |
43,06 |
97002 |
|
50,41 |
|
52852 |
17,63 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Активы абсолютной ликвидности |
|
|
13307 |
9,88 |
15816 |
9,98 |
19642 |
|
10,21 |
|
6335 |
0,33 |
|
А1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Денежные средства |
|
1474 |
1,09 |
3991 |
2,52 |
15325 |
|
7,96 |
|
13851 |
6,87 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Краткосрочные финансовые вложения |
|
|
11833 |
8,79 |
11825 |
7,46 |
4317 |
|
2,24 |
|
-7516 |
-6,54 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Активы высокой ликвидности |
|
|
13839 |
10,28 |
24160 |
15,24 |
33694 |
|
17,51 |
|
19855 |
7,24 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Дебиторская задолженность |
А2 |
|
13839 |
10,28 |
24160 |
15,24 |
33694 |
|
17,51 |
|
19855 |
7,24 |
Прочие активы высокой ликвидности |
|
|
0 |
|
0 |
0,00 |
0 |
|
0,00 |
|
0 |
0,00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Активы низкой ликвидности |
|
|
17004 |
12,63 |
28258 |
17,83 |
43666 |
|
22,69 |
|
26662 |
10,07 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Производственные запасы и затраты |
|
|
15502 |
11,51 |
22693 |
14,32 |
31318 |
|
16,28 |
|
15816 |
4,77 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Товары и готовая продукция |
А3 |
|
521 |
0,39 |
3853 |
2,43 |
9714 |
|
5,05 |
|
9193 |
4,66 |
НДС по приобретенным ценностям |
|
|
981 |
0,73 |
1712 |
1,08 |
2634 |
|
1,37 |
|
1653 |
0,64 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Прочие активы низкой ликвидности |
|
|
0 |
0,00 |
0 |
0,00 |
0 |
|
0,00 |
|
0 |
0,00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Постоянные |
|
|
90528 |
67,22 |
90247 |
56,94 |
95409 |
|
49,59 |
|
4881 |
-17,63 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Труднореализуемые активы |
|
|
90528 |
67,22 |
90247 |
56,94 |
95409 |
|
49,59 |
|
4881 |
-17,63 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Внеоборотные активы |
А4 |
|
87799 |
65,19 |
90133 |
56,87 |
94419 |
|
49,07 |
|
6620 |
-16,12 |
Прочие труднореализуемые активы |
|
|
2729 |
2,03 |
114 |
0,07 |
990 |
|
0,51 |
|
-1739 |
-1,51 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого активов |
|
|
134678 |
100,00 |
158481 |
100,00 |
192411 |
|
100,00 |
|
57733 |
0,00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Пассивы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Заемные средства |
|
|
4376 |
3,25 |
6750 |
4,26 |
13523 |
|
7,03 |
|
9147 |
3,78 |
Краткосрочные пассивы |
|
|
3155 |
2,34 |
3727 |
2,35 |
7633 |
|
3,97 |
|
4478 |
1,62 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Текущая кредиторская задолженность |
П1 |
|
2267 |
1,68 |
2839 |
1,79 |
6597 |
|
3,43 |
|
4330 |
1,75 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Прочие краткосрочные пассивы |
|
|
888 |
0,66 |
888 |
0,56 |
1036 |
|
0,54 |
|
148 |
-0,12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Среднесрочные пассивы |
|
|
0 |
0,00 |
0 |
0,00 |
0 |
|
0,00 |
|
0 |
0,00 |
Краткосрочные кредиты |
П2 |
|
0 |
0,00 |
0 |
0,00 |
0 |
|
0,00 |
|
0 |
0,00 |
Краткосрочные займы |
|
|
0 |
0,00 |
0 |
0,00 |
0 |
|
0,00 |
|
0 |
0,00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Долгосрочные пассивы |
|
|
1221 |
0,91 |
3023 |
1,91 |
5890 |
|
3,06 |
|
4669 |
2,15 |
Долгосрочные кредиты |
|
|
0 |
0,00 |
0 |
0,00 |
0 |
|
0,00 |
|
0 |
0,00 |
|
П3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Долгосрочные займы |
|
0 |
0,00 |
0 |
0,00 |
0 |
|
0,00 |
|
0 |
0,00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Прочие долгосрочные пассивы |
|
|
1221 |
0,91 |
3023 |
1,91 |
5890 |
|
3,06 |
|
4669 |
2,15 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Собственные средства |
|
|
130302 |
96,75 |
151731 |
95,74 |
178888 |
|
92,97 |
|
48586 |
-11,15 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Постоянные пассивы |
|
|
130302 |
96,75 |
151731 |
95,74 |
178888 |
|
92,97 |
|
48586 |
-11,15 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Капитал и резервы |
П4 |
|
82203 |
61,04 |
82203 |
51,87 |
82203 |
|
42,72 |
|
0 |
-18,31 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Прибыль(убыток) отчетного периода |
|
48099 |
35,71 |
69528 |
43,87 |
96685 |
|
50,25 |
|
48586 |
7,16 |
|
|
|
|
|
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого пассивов |
|
|
134678 |
100,00 |
158481 |
100,00 |
192411 |
|
100,00 |
|
57733 |
-7,37 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
88
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Приложение 7/1 |
|
|
|
|
Структура методики оценки риска потери платежеспособности |
||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
Анализ ликвидности баланса |
|
|
||||
|
|
|
Активы предприятия |
|
Пассивы предприятия |
||||||||
|
|
А1. Наиболее ликвидные активы А1 = стр. 250 + стр.260 |
|
П1. Наиболее срочные обязательства П1 = стр. 620 |
|||||||||
|
|
А2. Быстро реализуемые активы А2 = стр. 240 |
|
П2. Краткосрочные пассивы П2 = стр. 610 + стр. 630 + стр. 660 |
|||||||||
|
A3. Медленно реализуемые активы A3 = стр. 210 + стр. 220 + стр. 230 + |
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
|
|
стр. 270 |
|
ПЗ. Долгосрочные пассивы ПЗ = стр. 590 + стр. 640 + стр. 650 |
|||||||
|
|
А4. Трудно реализуемые активы А4 = стр. 190 |
|
П4. Постоянные пассивы П4 = стр. 490 |
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
Тип состояния ликвидности |
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
Условия |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
А1 |
П1; А2 П2 |
|
|
|
А1 < П1; А2 ≥ П2 |
|
А1<П1; А2<П2 |
А1<П1;А2<П2 АЗ<ПЗ; |
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
А3 ≥ П3; А4 ≤ П4 |
|
|
|
АЗ ≥ П3; А4 ≤ П4 |
|
А3 ≥ П3; А4 ≤ П4 |
|
А4 ≤ П4 |
|
|||
|
|
Абсолютная ликвидность |
|
|
|
Нормальная ликвидность |
|
Нарушенная ликвидность |
Кризисное состояние |
||||
|
|
|
|
|
|
|
Шкала оценки риска потери платежеспособности |
|
|
||||
|
Безрисковая зо- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
на |
|
|
Зона допустимого риска |
|
Зона критического риска |
Зона катастрофического риска |
|||||
Расчетные модели
Активы |
|
Пассивы |
|
|
|
|
|
Группы |
Расчетные модели |
Группы |
Расчетные модели |
|
|
|
|
А1 |
Стр. (250 + 260) |
П1 |
Стр. 620 |
|
|
|
|
А2 |
Стр. 240 |
П2 |
Стр. (610 + 630 + 660) |
|
|
|
|
A3 |
Стр. |
ПЗ |
Стр. (590 + 640 + 650) |
|
(210+220+230+270) |
|
|
|
|
|
|
А4 |
Стр. 190 |
П4 |
Стр. 490+640 |
|
|
|
|
Тип состояния ликвидности баланса
Тип состояния |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ликвидности |
|
|
|
|
|
|
Балансовые соотношения |
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
Абсолютная |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ликвидность |
|
А1 ≥ П1 |
|
|
А2 ≥ |
П2 |
|
|
АЗ ≥ |
П3 |
|
|
А4 |
≤ |
П4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||
(оптимальная) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Нормальная ли- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
квидность (до- |
А1 < П1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
А2 ≥ |
П2 |
|
|
АЗ ≥ |
П3 |
|
|
А4 |
≤ |
П4 |
|
||||
пустимая) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Нарушенная |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ликвидность |
А1 < П1 |
|
А2 < |
П2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
АЗ |
≥ П3 |
|
|
А4 |
≤ |
П4 |
|
|||||||
(недостаточная) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Кризисное со- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
стояние (недо- |
А1 < П1 |
|
А2 < |
П2 |
|
АЗ |
< ПЗ |
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
А4 |
≤ |
П4 |
|
||||||||||
пустимая) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
90