- •Анализ хозяйственной деятельности предприятий транспорта
- •Введение
- •1. Цель работы и общие методические указания
- •Исходная информация для анализа причин отклонения от плана отчётной величины показателя
- •2. Анализ выполнения плана перевозок
- •2.1. Анализ отправления по родам грузов
- •Структура породовой погрузки
- •Анализ объёма отправления (погрузки) грузов, т. Тонн
- •Анализ влияния структурных изменений на отправление грузов
- •2.2. Анализ грузооборота
- •Влияние фактов на изменение эксплуатационных тонно-километров
- •2.3. Анализ пассажирооборота
- •Анализ пассажирооборота
- •Анализ выполнения плана перевозок, млн.
- •3. Анализ выполнения плана доходов
- •Анализ выполнения плана доходов отделения дороги, млн. Руб.
- •Анализ выполнения плана доходов от перевозок грузов и пассажиров
- •Анализ влияния структурных изменений на выполнение плана доходов от перевозок
- •4. Анализ эксплуатационных расходов и себестоимости перевозок
- •Анализ выполнения плана расходов
- •Последовательность оценки влияния на расходы и себестоимость перевозок отдельных факторов
- •5. Анализ прибыли
- •Анализ выполнения плана прибыли отделения дороги, млн. Руб.
- •Анализ прибыли от перевозок, млн руб.
- •Интенсивность использования основных производственных фондов и уровень рентабельности
- •6. Анализ производительности и фонда оплаты труда
- •Анализ производительности труда
- •Варианты исходных данных
- •Коэффициент выполнения плана по перевозкам
- •Статическая нагрузка по роду груза, т/вагон
- •Библиографический список
- •Содержание
- •Анализ хозяйственной деятельности предприятий транспорта
- •680021, Г. Хабаровск, ул. Серышева, 47.
Анализ выполнения плана расходов
-
Вид расходов
План
План расходов, скорректированный на выполнение плана по
отчет
Приведенным тонно-километрам
План «зависящих» расходов, скорректированный на выполнение плана по
Приведенным тонно-километрам
То же по отдельным видам перевозок
Эксплуат. т-км, пассажиро-км
Эксплуат. т-км, вагоно-км, пассажирских вагонов
Эксплуат. т-км, вагоно-км пас. По типам тяги
Пробегам подвижного состава (прил.1)
А
1
2
3
4
5
6
7
8
I. Зависящие расходы, всего (стр.1+стр.2)
+
Ĵplпр *гр.1
Ĵplпр *гр.1
п1 + п2
п1 + п2
п1 + п2
(прил. 1. п 25)
–
1. Грузовые перевозки, всего, в т.ч.
+
Ĵplэ *гр.1
гр.1 * Ĵplэ
Σ
–
электротяга
+
Гр.1 * Ĵplэ(э)
–
тепло-тяга
+
Гр.1 * Ĵplэ(т)
общие для всех видов тяги
+
Гр.1 * Ĵplэ(э)
–
2. Пассажирские перевозки, всего, в т.ч.
+
ĴΣal *гр.1
гр.1* ĴΣnSa
–
Окончание табл. 4.1
-
Вид расходов
План
План расходов, скорректированный на выполнение плана по
отчет
Приведенным тонно-километрам
План «зависящих» расходов, скорректированный на выполнение плана по
Приведенным тонно-километрам
То же по отдельным видам перевозок
Эксплуат. т-км, пассажиро-км
Эксплуат. т-км, вагоно-км, пассажирских вагонов
Эксплуат. т-км, вагоно-км пас. По типам тяги
Пробегам подвижного состава (прил.1)
А
1
2
3
4
5
6
7
8
электротяга
+
Гр.1 * ĴΣnSa(э0
–
моторвагонная тяга
+
Гр.1 * ĴΣnSa(мес)
–
теплотяга
+
Гр.1 * ĴσnSa(т)
–
общие для всех видов тяги
+
Гр.1 * ĴΣnSa
–
II.Независящие расходы
+
Ĵplпр
по плану
по плану
по плану
по плану
по плану
–
Всего расходов (I+II)
+
+
+
+
+
+
+
+
Таблица 4.2