- •Анализ хозяйственной деятельности предприятий транспорта
- •Введение
- •1. Цель работы и общие методические указания
- •Исходная информация для анализа причин отклонения от плана отчётной величины показателя
- •2. Анализ выполнения плана перевозок
- •2.1. Анализ отправления по родам грузов
- •Структура породовой погрузки
- •Анализ объёма отправления (погрузки) грузов, т. Тонн
- •Анализ влияния структурных изменений на отправление грузов
- •2.2. Анализ грузооборота
- •Влияние фактов на изменение эксплуатационных тонно-километров
- •2.3. Анализ пассажирооборота
- •Анализ пассажирооборота
- •Анализ выполнения плана перевозок, млн.
- •3. Анализ выполнения плана доходов
- •Анализ выполнения плана доходов отделения дороги, млн. Руб.
- •Анализ выполнения плана доходов от перевозок грузов и пассажиров
- •Анализ влияния структурных изменений на выполнение плана доходов от перевозок
- •4. Анализ эксплуатационных расходов и себестоимости перевозок
- •Анализ выполнения плана расходов
- •Последовательность оценки влияния на расходы и себестоимость перевозок отдельных факторов
- •5. Анализ прибыли
- •Анализ выполнения плана прибыли отделения дороги, млн. Руб.
- •Анализ прибыли от перевозок, млн руб.
- •Интенсивность использования основных производственных фондов и уровень рентабельности
- •6. Анализ производительности и фонда оплаты труда
- •Анализ производительности труда
- •Варианты исходных данных
- •Коэффициент выполнения плана по перевозкам
- •Статическая нагрузка по роду груза, т/вагон
- •Библиографический список
- •Содержание
- •Анализ хозяйственной деятельности предприятий транспорта
- •680021, Г. Хабаровск, ул. Серышева, 47.
Анализ выполнения плана доходов отделения дороги, млн. Руб.
|
№ п/п |
Показатели |
Обозначение |
Ед. изм. |
План |
Факт |
Абсол. измен. (+,-) (гр.2 – гр.1) |
% выполнения плана ((гр.2 / гр.1)* 100) |
|
А |
Б |
В |
Г |
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1 |
Погружено грузов |
ΣРn |
Т.тонн |
|
|
|
|
|
2 |
Выгружено грузов |
ΣРв |
Т.тонн |
|
|
|
|
|
3 |
Расчетная цена за 1 погруженную и 1 выгруженную тонну |
РЦп |
Руб. |
|
|
|
|
|
4 |
Доходы погрузки (стр. 1 * стр.3) |
Dп |
Млн. руб. |
|
|
|
|
|
5 |
Доходы от выгрузки (стр.2 * стр.3) |
Dв |
Млн. руб. |
|
|
|
|
|
6 |
Эксплуатационные тонно-километры |
ΣPLэ |
Млн. |
|
|
|
|
|
7 |
Расчетная цена на 10 эксплуатационных тонно-километров |
РЦplэ |
Руб. |
|
|
|
|
|
8 |
Доходы от перевозки грузов (стр.6 * стр.7) / 10 |
Dplэ |
Млн. руб. |
|
|
|
|
|
9 |
Вагонно-км порожнего пробега вагонов |
ΣnSпор |
|
|
|
|
|
|
10 |
Расчетная цена за 1 в-км порожнего пробега |
РЦnSпор |
Руб. |
|
|
|
|
|
11 |
Доходы за пробег порожних вагонов (стр.9 *стр.10) |
DΣnSпор |
Млн. руб. |
|
|
|
|
|
12 |
Доходы от дополнительных сборов |
Dдс |
Млн. руб. |
|
|
|
|
|
13 |
Парк вагонов РПС |
Прпс |
единиц |
|
|
|
|
|
14 |
Расчетная цена за 1 вагон РПС |
РЦрпс |
Тыс. руб. |
|
|
|
|
|
15 |
Плата за использование РПС |
Прпс |
Млн. руб. |
|
|
|
|
|
16 |
Всего доходов от грузовых перевозок (стр.4+стр.5+стр.8+стр.11+стр.12) – стр.15) |
Dд |
Млн. руб. |
|
|
|
|
Окончание табл. 3.1
|
№ п/п |
Показатели |
Обозначение |
Ед. изм. |
План |
Факт |
Абсол. измен. (+,-) (гр.2 – гр.1) |
% выполнения плана ((гр.2 / гр.1)* 100) |
|
А |
Б |
В |
Г |
1 |
2 |
3 |
4 |
|
17 |
Доходы от перевозок пассажиров в пригородном сообщении |
Dприг |
Млн. руб. |
|
|
|
|
|
18 |
Пассажирооборот |
Σal |
Млн. пас-км |
|
|
|
|
|
19 |
Расчетная цена за 10 пас.-км |
РЦаl |
Руб. |
|
|
|
|
|
20 |
Доходы от перевозки пассажиров |
Dаl |
Млн. руб. |
|
|
|
|
|
21 |
Доходы от плацкарты |
Dплац |
Млн. руб. |
|
|
|
|
|
22 |
ВСЕГО доходов от перевозки пассажиров (стр.17+срт.20+стр.21) |
Dа |
Млн. руб. |
|
|
|
|
|
23 |
Местные доходы |
Dм |
Млн. руб. |
|
|
|
|
|
24 |
Доходы от ПВД |
DПВД |
Млн. руб. |
|
|
|
|
|
25 |
ВСЕГО доходов по НОД (стр.16+стр.22+стр.23+ стр.24) |
|
Млн. руб. |
|
|
|
|
В целом от перевозок на 10 приведенных тонно-километров считаем:
____
РЦpl = (Dд + Dа) / (ΣPLэ + Σal)* 10 = Dpl / ΣPLпр )*10, тогда
____ ____
Dpl = Σplпр * РЦpl = ΣPLпр * Σγi РЦi ;
____ ____ ____
РЦpl = γд * РЦд + γа * РЦа ,
где γд и γа – доля грузовых и пассажирских перевозок в приведенной продукции
γд = ΣPLэ / ΣPLпр , γа = Σal / ΣPLпр .
Влияние на доходы от перевозок их объема, структуры перевозок по их видам и среднего уровня расчетных цен определить, составив табл. 3.2 и 3.3.
Таблица 3.2