Анализ прибыли от перевозок, млн руб.

Показатели

План

Отчет

Отклонение от плана

В том числе за счет изменения

Объема перевозок

Ср. расчетной цены

Себестоимости

Всего

В том числе:

по факторам изменен. объема перевозок

по качественным факторам

расчет цен по видам перевозок

структурные изменения

структурные измен. по видам перевозок

структурные измен. по типам тяги

качеств. изменения

удельных норм. цен

населенность пассажирского вагона

А

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

Доходы от перевозок

Расходы по перевозкам

Прибыль по перевозкам

Примечание: по строке «Расходы по перевозкам» знаком «+» обозначена экономия, а знаком « – » перерасход средств. По результатам расчетов табл. 5.2. сделать аналитическое заключение.

Таблица 5.3

Интенсивность использования основных производственных фондов и уровень рентабельности

Показатели	Единица измерения	План	Отчет	Отклонение от плана
				в абсолютном значении (+, -)	в %	процент роста
1	2	3	4	5	6	7
Стоимость основных производственных фондов	млн. руб.
Приведенные тонно-км	т-км
Доходы от перевозок	млн. руб.
Прибыль от перевозок	млн. руб.
Фондоотдача – натуральный показатель	привед. т-км/1 руб. ОПФ
Фондоотдача – стоимостной показатель	руб./1 руб. ОПФ
Рентабельность общая	%

6. Анализ производительности и фонда оплаты труда

Следует произвести пофакторный анализ выполнения плана по производительности труда. Расчеты целесообразно произвести в табл. 6.1.

Расчет данных для табл. 6.1. следует вести в следующем порядке:

1. На основе данных прил. 1 определим численность независящего (условно-постоянного) контингента:

2. Произведем корректировку численности эксплуатационного штата на фактический объем перевозок:

3. Рассчитаем три значения производительности труда – плановую, фактическую и скорректированную на фактический объем перевозок (право):

П^пл_тр=Σ pl^пл_пр / К^пл_э , П^ф_тр = Σ pl^ф_прив / К^ф_э , П^,_тр(Σpl_пр )= Σpl^ф_пр / К^,_э(Σpl_пр).

4. Определим величину дополнительных трудовых ресурсов в результате наличия сверхурочных часов (СВР, ч-час): , где– номинальный фонд рабочего времени (ч), принимаемых по календарю года исполнения работы – 2000 часов.

5. Рассчитаем производительность труда с учетом неучтенных факторов (сверхурочных): П^СВР_тр = Σpl^ф_тр / К^СВР_э, где К^СВР_э = К^ф_э+ К^усл_СВР.

Таблица 6.1