- •Галина Николаевна Белоглазова Людмила Павловна Кроливецкая
- •Раздел I. Основы организации деятельности банков
- •Глава 1. Коммерческий банк – основное звено банковской системы России
- •1.1. Законодательная основа, структура и организационные принципы банковской системы Российской Федерации
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •1.2. Функции и принципы деятельности коммерческого банка
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •1.3. Организационно‑правовые формы банков, порядок их открытия и государственной регистрации и ликвидации
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •1.4. Органы управления банком и особенности корпоративного управления в нем
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •1.5. Банковские организационные структуры
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •Литература
- •Глава 2. Операции коммерческого банка
- •2.1. Банковские операции и сделки
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •2.2. Пассивы банка, формы привлечения ресурсов
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •2.3. Структура и классификация активов банка
- •2.3.1. Принципы банковского кредитования, способы выдачи и погашения кредитов
- •2.3.2. Формы обеспечения возвратности кредита
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •2.4. Операции банков с ценными бумагами
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •Литература
- •Глава 3. Собственный капитал банка как основа его деятельности
- •3.1. Назначение и функции собственного капитала
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •3.2. Источники собственного капитала
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •3.3. Выпуск акционерными банками акций в процессе формирования и увеличения уставного капитала
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •3.4. Бухгалтерский и регулятивный капитал. Требования к достаточности капитала
- •Элементы капитала (в соответствии с Международным соглашением по измерению капитала и требованиями к нему)
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •Литература
- •Раздел II. Организация коммерческой банковской деятельности
- •Глава 4. Расчетно‑кассовое обслуживание клиентов
- •4.1. Расчетные счета предприятий и организаций в банке, порядок их открытия и проведения операций
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •4.2. Межбанковские расчеты как основа организации безналичных расчетов в экономике
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •4.3. Платежные услуги банков. Формы безналичных расчетов в Российской Федерации
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •4.4. Кассовые операции банков
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •Литература
- •Глава 5. Депозитные услуги банков для организаций
- •5.1. Виды банковских депозитов
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •5.2. Долговые обязательства, выпускаемые банками
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •5.3. Организация работы в банке по привлечению депозитов
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •5.4. Формирование обязательных резервов, депонируемых в Банке России
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •Литература
- •Глава 6. Организация краткосрочного кредитования текущей деятельности предприятий
- •6.1. Кредитные продукты банка
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •6.2. Факторинг как особый кредитный продукт
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •6.3. Кредитная политика коммерческого банка
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •6.4. Организация кредитного процесса и его основные этапы
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •6.5. Порядок определения качества кредита и формирования резерва на возможные потери по ссудам
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •Литература
- •Раздел III. Организация инвестиционной банковской деятельности (инвестиционного банкинга)
- •Глава 7. Посредничество банков при выпуске и обращении ценных бумаг
- •7.1. Банки как организаторы выпуска и первичного размещения ценных бумаг предприятий (андеррайтеры)
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •7.2. Торговые операции банков на вторичном рынке ценных бумаг
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •7.3. Депозитарные услуги банков
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •Литература
- •Глава 8. Управление портфелями ценных бумаг
- •8.1. Услуги по управлению ценными бумагами клиентов
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •8.2. Формирование и управление собственным портфелем ценных бумаг банка
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •Литература
- •Глава 9. Организация кредитования инвестиций
- •9.1. Кредитование инвестиций как элемент инвестиционного банкинга
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •9.2. Виды инвестиционных кредитов и процедура их выдачи банком
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •9.3. Синдицированный (консорциальный) кредит
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •9.4. Ипотечные кредиты на инвестиционные цели
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •9.5. Проектное финансирование как особая техника финансового обеспечения инвестиционных проектов
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •Литература
- •Раздел IV. Организация розничной банковской деятельности (ритейлового бизнеса)
- •Глава 10. Розничные платежи
- •10.1. Виды розничных платежей и способы их проведения
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •10.2. Расчеты при помощи банковских карт
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •10.3. Банкомат как элемент электронной системы розничных платежей
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •10.4. Системы электронных денежных переводов
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •10.5. Розничные платежи с использованием «электронных» денег
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •Литература
- •Глава 11. Услуги по размещению частных сбережений
- •11.1. Виды банковских услуг по размещению сбережений частных лиц
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •11.2. Страхование вкладов физических лиц в банках
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •Литература
- •Глава 12. Кредитование частных клиентов
- •12.1. Виды потребительского кредитования
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •12.2. Особенности ипотечного жилищного кредитования и его основные модели
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •12.3. Законодательная база развития ипотечного жилищного кредитования в Российской Федерации
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •12.4. Условия предоставления ипотечных кредитов российскими банками
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •12.5. Процедура получения ипотечного жилищного кредита
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •Литература
- •Раздел V. Оценка и регулирование деятельности банка
- •Глава 13. Формирование и оценка финансовых результатов деятельности банка
- •13.1. Доходы коммерческого банка
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •13.2. Расходы коммерческого банка
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •13.3. Формирование и распределение прибыли банка
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •13.4. Оценка уровня прибыльности банка
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •Литература
- •Глава 14. Коммерческий банк как объект банковского регулирования
- •14.1. Необходимость и задачи банковского регулирования
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •14.2. Организация банковского регулирования в Российской Федерации
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •14.3. Пруденциальные требования и пруденциальное регулирование деятельности банков
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •14.4. Выявление проблемных банков и меры по их оздоровлению
- •Вопросы и задания для самоконтроля
- •Литература
Вопросы и задания для самоконтроля
1. Что понимается под обесцениванием ссуды и как определяется ее справедливая стоимость?
2. Охарактеризуйте категории качества, по которым классифицируются банковские ссуды на основании профессионального суждения.
3. На основании чего выносится профессиональное суждение о качестве ссуды?
4. Чем отличается расчетный резерв на возможные потери по ссудам от фактического резерва?
5. В зависимости от чего финансовое положение заемщиков может оцениваться работниками банков как хорошее, среднее или плохое?
6. В каких случаях качество обслуживания заемщиком долга по ссуде может быть признано банком хорошим, средним, неудовлетворительным (плохим)?
7. Что такое портфель однородных ссуд и как по нему банк определяет размер резерва на возможные потери?
8. В каких пределах устанавливается размер расчетного резерва в процентах от суммы основного долга по ссудам каждой категории качества?
9. Как рассчитывается минимальный размер фактического резерва по ссудам, отнесенным ко II–V категориям качества?
10. Расскажите о процедуре списания с баланса банка за счет резерва на возможные потери по ссудам нереальной по взысканию задолженности.
Литература
1. Гражданский кодекс РФ. Часть первая: Федеральный закон от 30 ноября 1994 г. № 57‑ФЗ.
2. Банковское дело: учебник / под ред. Г. Н. Белоглазовой, Л. П. Кроливецкой. М.: Финансы и статистика, 2005.
3. Банковское дело: дополнительные операции для клиентов: учеб. пособие / под ред. А. М. Тавасиева. М.: Финансы и статистика, 2005.
4. Банковское дело. Управление и технологии: учеб. пособие / под ред. А. М. Тавасиева. М.: ЮНИТИ, 2001.
5. Организация деятельности коммерческого банка: учебник / под ред. К. Р. Тагирбекова. М.: Весь мир, 2004.
6. Попова Г. С.Кредитная политика коммерческого банка. М.: ИКЦ «ДИС», 1997.
7. Управление деятельностью коммерческого банка (банковский менеджмент: учебник / под ред. О. И. Лаврушина. М.: Юристъ, 2003.
Раздел III. Организация инвестиционной банковской деятельности (инвестиционного банкинга)
В новых экономических условиях наиболее востребованной и одновременно сложной для банков сферой становится инвестиционный банкинг.
Под инвестиционным банкингомв настоящее время понимают достаточно широкий и не вполне четко обозначенный круг услуг, связанных как с первичным размещением ценных бумаг, так и с операциями на их вторичном рынке.
Основная исходная функция инвестиционного банкинга – это организация эмиссии и первичного размещения ценных бумаг для клиентов. В США эту функцию выполняют инвестиционные банки, и именно в этой стране она получила наиболее широкое и разностороннее развитие. В Европе спрос на подобные услуги развивается параллельно с расширением фондового рынка и выходом на него предприятий различных отраслей. Отличительная черта эмиссионной составляющей инвестиционного банкинга в европейских банках – увеличение спроса на его услуги со стороны средних и мелких предприятий и соответственно приспособление банкинга к их потребностям. В российских банках это направление деятельности находится в стадии формирования. Оно еще окончательно не отделилось от коммерческой банковской деятельности и не получило четкого структурного и организационного оформления.
Инвестиционный банкинг включает в себя:
› организацию первичного размещения ценных бумаг компаний (андеррайтинг);
› торговые операции с ценными бумагами на вторичном рынке и связанные с ними депозитарные, консультационные услуги;
› услуги по управлению портфелями ценных бумаг клиентов. К этому направлению относится и деятельность по формированию и управлению собственными портфелями ценных бумаг банков. Формирование как собственных, так и клиентских портфелей базируется на единой аналитической базе, использовании одних и тех же технологий работы и информационных систем;
› проведение сделок по слиянию и приобретению. Эти операции являются относительно новым элементом инвестиционного банкинга. В таких сделках банки участвуют в качестве консультантов и посредников, которые не только помогают заключать и оформлять сделки, но и занимаются активным поиском продавцов и покупателей предприятий, отдельных частей предприятий и других активов. Надо отметить, что в понятие «слияние – приобретение» сейчас включаются не только традиционные сделки по приобретению организаций, но и сделки, связанные с покупкой акций менеджерами предприятий, выкупом контрольного пакета, в том числе и за счет кредита, и т. п. Широкое распространение акционерных отношений превращает сделки по слиянию и приобретению в особую сферу операций с ценными бумагами, что открывает перед инвестиционным банкингом новые горизонты;
› различные формы долгосрочного кредитования инвестиционной деятельности организаций;
› организацию проектного финансирования.
Инвестиционный банкинг обеспечивает банкам более высокие по сравнению с традиционными банковскими операциями прибыли, которые образуются за счет постоянного внедрения инноваций в эту сферу деятельности и ее распространения на новые сегменты, где возможно достижение конкурентных преимуществ. Сейчас таким сегментом является сектор малых и средних предприятий, которые заинтересованы в получении дешевого финансирования с открытого рынка. Представители этого сектора всегда относились к традиционным партнерам банков в части кредитной деятельности. Отвечая на их новые запросы, банки во всех странах активизируют деятельность по организации, сопровождению и поддержке эмиссий ценных бумаг этой группой предприятий, расширяя тем самым сферу своей деятельности. Однако и в инвестиционном банкинге конкуренция за клиентов становится все жестче, а затраты на совершенствование его информационной инфраструктуры и подготовку кадров постоянно возрастают. Для того чтобы они окупались, необходимо постоянно расширять масштабы операций инвестиционного банкинга, чем большинство банков успешно и занимается в последние годы, полагая, что этот вид деятельности – будущее банковского бизнеса.
В настоящее время многие инвестиционные банки предлагают такую услугу, как интернет‑трейдинг, т. е. предоставление возможности удаленного доступа к торговле ценными бумагами через Интеренет при помощи специального программного обеспечения. С помощью системы интернет‑трейдинг любой инвестор, который заключил договор с брокером и имеет доступ в Интернет, может напрямую видеть информацию о ходе торгов и самостоятельно управлять процессом заключения сделок. При этом с формальной точки зрения он не принимает участия в торгах, и ответственность по заключенным им сделкам перед другими участниками торгов и биржей по‑прежнему несет брокер. В качестве дополнительной услуги инвестиционный банк может предоставить своему клиенту возможность маржинального кредитования и кредитования в режиме онлайн.