Тема 16. Банки и банковская система

1. Современная банковская система. Банки как основное звено кредитной системы.

2. Кредит: сущность, формы, функции.

3. Коммерческий и банковский кредит.

4. Межхозяйственный, потребительский, ипотечный, государственный, межгосударственный, международный кредит.

Литература: 1,2,3,4,5,6,7,8,11 из УМК

16.1. Современная банковская система. Банки как основное звено кредитной системы

Современная кредитная (банковская) система сформировалась под влиянием концентрации и централизации банковского капитала, приведшей к возникновению банков-гигантов, специализации кредитно-финансовых учреждений и усложнению функциональной структуры кредитной системы, слиянию или сращиванию банковских и промышленных монополий, интернационализации банковского дела, появлению транснациональных банков и финансовых групп.

В современной кредитной системе выделяются 3 основных звена:

1. Центральный банк, который выделился из коммерческих банков еще в 18-19 в. на ранних стадиях капитализма. Центральному банку государство представило исключительное право эмиссии банкнот. Некоторые из Центральных банков были сразу учреждены как государственные институты (Немецкий федеральный банк, Резервный банк Австралии), другие были национализированы после Второй мировой войны (Банк Франции, Англии, Японии, Канады, Нидерландов). Некоторые Центральные Банки до сих пор существуют на основе смешанной государственно-частной собственности (Федеральная Резервная Система США).

2. Коммерческие банки - главные центры кредитной системы. Современные коммерческие банки - это кредитно-финансовые учреждения универсального характера. Он не только принимает вклады населения, предприятий, выдает кредиты, но и выполняет финансовое обслуживание клиентов.

3. Особое место в современной рыночной экономике занимают специализированные кредитно-финансовые институты (пенсионные фонды, страховые компании, взаимные фонды, инвестиционные банки, ипотечные банки, ссудосберегательные ассоциации и тому подобное). Аккумулируя громадные денежные ресурсы, эти институты активно участвуют в процессах накопления и эффективного размещения капитала.

Созданию современной кредитной системы Российской Федерации предшествовал длительный исторический период, который определялся социально-экономическими условиями развития нашей страны.

Структура кредитной системы Российской Федерации:

Центральный банк РФ:

Банковская система:

коммерческие банки

сберегательный банк РФ

Специализированные небанковские кредитные институты:

страховые компании

инвестиционные фонды

прочие

Банки - центры, аккумулирующие (на условиях возвратности, срочности, платности) и затем размещающие свободные денежные средства. От деятельности банков в решающей мере зависит здоровье экономики. Без развитой сети банков, действующих именно на коммерческой основе, стремление к созданию реального и эффективного рыночного механизма остается лишь благим пожеланием.

Функции банков реализуются через их операции. Операции коммерческого банка подразделяют прежде всего на пассивные (привлечение средств) и активные (размещение средств). Кроме того банки могут быть посредниками операций (по поручению клиента на комиссионной основе) и доверительными операциями (управление имуществом, ценными бумагами).

Активные и пассивные операции подобны двум противоположным сторонам диалектического единства. Без пассивных операций невозможны активные операции, а без активных операций становятся бессмысленными пассивные. Но все без исключения проводимые банковские операции преследуют одну цель - увеличение доходов и сокращение расходов.

Пассивные операции делятся на две группы. К первой относятся операции по формированию собственных ресурсов, которые принадлежат непосредственно банку и не требуют возврата. С помощью операций второй группы банк привлекает средства на время, образует заемные ресурсы. По операциям второй группы у банка возникают обязательства (перед вкладчиками, банками-кредиторами). По пассивным кредитным операциям второй группы банк является заемщиком, а его клиенты - кредиторами, в то время как по активным кредитным операциям банк выступает кредитором по отношению к своим клиентам.

Т.о., к пассивным операциям относят:

• формирование и увеличение Уставного капитала путем выпуска и размещения акций или паев (данные операции часто называют эмиссионными)

• формирование (в основном за счет отчислений от прибыли) специальных фондов

• внесение в банк физическими и юридическими лицами вкладов и депозитов

• размещение банковских векселей и сертификатов, банковских карт

• накопление средств на расчетных и других счетах клиентов

• получения кредитов и займов от других юридических и физических лиц.

Пассивные операции банков играют важную народно-хозяйственную и социальную роль. Мобилизация с их помощью временно свободных средств предприятий и населения позволяет банковской системе удовлетворять потребности экономики в основном и оборотном капитале, трансформировать сбережения в производственные инвестиции, предоставлять потребительские ссуды населению. А проценты по вкладам и долговым ценным бумагам банков хотя бы частично компенсируют населению убытки от инфляции.

Активные банковские операции – это операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы в целях получения необходимого дохода и обеспечения своей ликвидности.

В активных операциях банков выделяются кредитные (учетно - ссудные) операции и операции с ценными бумагами (фондовые).  На них приходится до 80% всего баланса. Кроме того, банки осуществляют кассовые, акцептные операции, сделки с иностранной валютой, недвижимостью.

Активные операции обеспечивают доходность и ликвидность банка. Они имеют также важное народно-хозяйственное значение. Именно с их помощью банки могут направлять высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности денежные средства тем участникам экономического оборота, которые нуждаются в капитале, обеспечивая перелив капиталов в наиболее перспективные отрасли экономики, содействуя росту производственных инвестиций, внедрению инноваций, осуществлению реструктуризации и стабильному росту промышленного производства, расширению жилищного строительства.

Существует определенная зависимость между доходностью и рискованностью активов и их ликвидностью. Чем более рискованным является актив, тем больше дохода он может принести банку (доходность служит платой за риск), и тем ниже уровень его ликвидности (рискованный актив труднее реализовать). Самые рискованные активы обычно и самые высокодоходные, и наименее ликвидные.