5.5. Види та порядок здійснення міжбанківських розрахунків

Міжбанківський переказ коштів – переказ коштів між банками у безготівковій формі, зумовлений потребою виконання платежів або власних зобов’язань банків. Міжбанківський переказ виконують банки у строк, визначений правилами платіжної системи, який не може перевищувати трьох операційних днів відповідно до Закону України «Про платіжні системи та переказ коштів в Україні».

Під час здійснення міжбанківських розрахунків використовують такі форми їх проведення:

– через систему електронних платежів Національного банку (СЕП), яка є державною платіжною системою, що забезпечує здійснення міжбанківського переказу через кореспондентські рахунки банків (філій) у НБУ із застосуванням електронних засобів приймання, оброблення, передавання та захисту інформації у файловому режимі або режимі реального часу;

– через прямі кореспондентські відносини між банками України – рахунки, які відкриває один банк іншому для здійснення міжбанківського переказу коштів;

– через внутрішньобанківські платіжні системи (ВПС), які забезпечують умови здійснення переказу коштів між його філіями.

Функціонування СЕП забезпечують такі програмно-технічні комплекси:

– ЦОСЕП – Центр оброблення, який розміщений у Центральній розрахунковій палаті СЕП.

– АРМ-НБУ – автоматизоване робоче місце учасника СЕП.

– АРМ-РП – автоматизоване робоче місце територіального управління НБУ.

– АРМ-Ю – автоматизоване робоче місце юридичної особи, що забезпечує приймання від банків до СЕП у файловому режимі тих початкових платежів які отримали схвалення територіального управління НБУ.

Міжбанківський переказ коштів у СЕП у режимі реального часу – міжбанківський переказ, що здійснюється з індивідуальним обробленням міжбанківського електронного розрахункового документа, за яким списанню коштів з технічного рахунку в ЦОСЕП платника – учасника СЕП та зарахування коштів на технічний рахунок отримувача – учасника СЕП виконуєть ся одночасно.

Міжбанківський переказ у СЕП у файловому режимі – міжбанківський переказ, що здійснюється з індивідуальним обробленням міжбанківського електронного розрахункового документа, за яким між списанням коштів з технічного рахунку учасника СЕП – платника та зарахуванням коштів на технічний рахунок учасника СЕП – отримувача є певний проміжок часу.

Принципи організації СЕП:

– СЕП забезпечує розрахунки між банківськими установами у національній валюті України й у найбільш уживаних іноземних валютах;

– СЕП є системою типу «брутто», тобто кожен платіжний документ безпосередньо впливає на коррахунки учасників СЕП;

– СЕП є закритою системою, тобто грошові кошти циркулюють у закритому фінансовому просторі та перебувають під суворим емісійним контролем з боку НБУ;

СЕП базується на виключно безпаперовій технології (основним режимом роботи є обмін електронними платіжними документами та службовими повідомленнями);

– платіжні трансакції у СЕП є безвідкличними;

– ініціатива проведення трансакцій належить банку, який дебетує власний рахунок (можливість дебетувати рахунок іншого учасника СЕП надана лише підрозділам НБУ для обмеженого списку типів трансакцій);

– відсутні пріоритети обробки трансакцій за будь-якими ознаками, крім черговості надходження до системи;

– обмеження на суми трансакції не обумовлені (технологічно сума кредитової трансакції обмежена поточним значенням залишку рахунку банку – ініціатора трансакції);

– трансакції відображаються у режимі реального часу в технічних рахунках банківських установ (внаслідок цього: учасники розрахунків володіють необхідною інформацією для прогнозування ліквідності, платіжні трансакції приймають до системи за умови відсутності овердрафту коррахунку платника);

– обмін платіжними документами організований у пакетному режимі, технологічними циклами приймання-передачі, довжина яких варіюється залежно від поточних потреб.

– ведеться транзитний рахунок для відображення трансакцій, які були ініційовані, але не завершені протягом одного банківського дня;

– СЕП є власністю НБУ.

Банк (філія) – безпосередній учасник СЕП має бути внесений до Довідника учасників СЕП за умови:

– включення до Довідника банків України;

– укладення з НБУ договорів: про розрахунково-інформаційне обслуговування у системі електронних платежів НБУ та надання послуг системою електронної пошти НБУ; про використання криптографічних засобів захисту інформації у системі електронних платежів НБУ;

– підключення до системи електронних платежів.

Філію банку зараховують до Довідника учасника СЕП у разі внесення її до Довідника банків.

Для проведення міжбанківських розрахунків через СЕП НБУ між комерційними банками (філіями) запроваджують кореспондентські відносини.

Для відкриття кореспондентського рахунку банку (філії) голова правління банку і головний бухгалтер подають до територіального управління НБУ такі документи:

– заяву про відкриття кореспондентського рахунку в Національному банку України;

– копію статуту банку, засвідчену нотаріально або територіальним управлінням;

– копію свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи, засвідчену нотаріально або органом, що видав документ;

– копію документа, що підтверджує взяття банку на облік відповідним органом державної податкової служби, засвідчену або нотаріально, або органом, що видав документ, або територіальним управлінням;

– копію документа, що підтверджує реєстрацію банку у відповідному органі Пенсійного фонду України, засвідчену або нотаріально, або органом, що видав документ, або територіальним управлінням;

– копію довідки про внесення банку до Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України (ЄДРПОУ), засвідчену або нотаріально, або органом, що видав довідку, або територіальним управлінням;

– копію страхового свідоцтва, що підтверджує реєстрацію банку в Фонді соціального страхування від нещасних випадків на виробництві та професійних захворювань України як платника соціальних страхових внесків, засвідчену або нотаріально, або органом, що видав страхове свідоцтво, або територіальним управлінням;

– картку зі зразками підписів та відбитка печатки банку, засвідченими нотаріально (кількість примірників обумовлюють сторони).

Після отримання банківської ліцензії банк подає її копію, яку засвідчує територіальне управління.

Для відкриття кореспондентського рахунку філії банку керівник, головний бухгалтер філії банку подають зазначені документи, а також копію положення про філію та копію дозволу на право здійснення філією банківських операцій, які затверджені нотаріально, або банком, або територіальним управлінням.

Учасник СЕП забезпечує формування, передавання, приймання міжбанківських електронних розрахункових документів, службових повідомлень СЕП та електронних розрахункових повідомлень із використанням апаратно-програмних засобів захисту інформації.

Структуру та порядок заповнення міжбанківських електронних розрахункових документів, службових повідомлень СЕП, електронних розрахункових повідомлень визначає Національний банк.

ЦОСЕП здійснює оброблення міжбанківських електронних розрахункових документів, службових повідомлень СЕП та електронних розрахункових повідомлень у порядку їх надходження до СЕП. Міжбанківський електронний розрахунковий документ, прийнятий СЕП, не може бути відкликаний. Результати оброблення міжбанківських електронних розрахункових документів у СЕП відображають на технічному рахунку банку (філії).

Початкові платежі від банку (філії) приймають у межах поточного значення його технічного рахунку.

Міжбанківський електронний розрахунковий документ вважають виконаним у СЕП з часу відображення його суми за технічним рахунком учасника СЕП-отримувача, за винятком випадків, передбачених процедурою відновлення функціонування СЕП у разі порушення її роботи або виникнення надзвичайних ситуацій.

Наприкінці банківського дня ЦОСЕП передає до територіального управління інформацію про розрахунки, що здійснені через СЕП, для їх відображення на кореспондентських рахунках учасників СЕП та інших рахунках у САБ територіального управління.

Територіальне управління має право засобами АРМ-РП отримувати від ЦОСЕП технологічну інформацію щодо роботи учасників СЕП, які розташовані за місцезнаходженням цього управління, або кошти яких обліковують на кореспондентському рахунку, що відкритий у цьому управлінні.

Функціонування СЕП у файловому режимі передбачає обмін файлами через СЕП.

Оброблення файлів у СЕП здійснюють у циклічному режимі. Цикл оброблення файлів складається з двох частин:

1) приймання інформації;

2) передавання інформації.

Під час приймання інформації ЦОСЕП отримує від учасника СЕП файл і перевіряє його на відповідність вимогам СЕП.

ЦОСЕП надсилає за результатами оброблення файла на адресу відправника квитанцію про результати його приймання. ЦОСЕП приймає або не приймає файл загалом. Відправник файла відповідальний за склад міжбанківських електронних розрахункових документів, зарахованих до цього файла.

Під час передавання інформації міжбанківські електронні розрахункові документи, прийняті ЦОСЕП у файловому режимі, групують за адресами і надсилають отримувачам.

Файл вважається одержаним і його сума відображається за технічним рахунком отримувача у ЦОСЕП за умови надходження від отримувача квитанції, що підтверджує успішне прийняття файла.

В кінці кожного сеансу оброблення інформації ЦОСЕП надсилає учасникам СЕП підсумкову інформацію за результатами цього циклу та поточне значення їх технічних рахунків.

Після отримання файла з підсумковою інформацією, яка підтверджує відображення суми файла за технічним рахунком у ЦОСЕП, учасник СЕП передає міжбанківські електронні розрахункові документи, що розміщені в успішно прийнятому ним файлі, для подальшого їх оброблення та відображення сум за рахунками отримувачів.

Наприкінці банківського дня ЦОСЕП подає учасникам СЕП інформацію про стан їхніх технічних рахунків на початок і кінець банківського дня, а також перелік усіх міжбанківських електронних розрахункових документів, що оброблялися ними протягом цього дня.

Учасник СЕП у режимі реального часу має право:

– виконувати міжбанківські перекази;

– встановлювати у ЦОСЕП ліміти технічних рахунків, початкових оборотів підпорядкованих йому філій;

– одержувати довідкову інформацію про: стан власного технічного рахунку та стан технічних рахунків своїх філій, власні міжбанківські перекази, міжбанківські перекази своїх філій тощо.

Територіальне управління має право у режимі реального часу встановлювати обмеження щодо виконання початкових платежів банку (філії) відповідно до нормативно-правових актів Національного балку.

Обмін інформацією у режимі реального часу здійснюється пакетами.

Учасник СЕП формує засобами САБ пакет-запит і надсилає його до ЦОСЕП. За підсумками оброблення пакета-запиту ЦОСЕП готує та відправляє учаснику СЕП пакет-відповідь, що вміщує інформацію про виконання чи невиконання пакета-запиту.

Наприкінці банківського дня ЦОСЕП надає учасникам СЕП файли з переліком міжбанківських переказів, відображених за їхніми технічними рахунками.

Банк та його філії мають право працювати у СЕП із використанням певної моделі обслуговування консолідованого кореспондентського рахунку вразі отримання дозволу НБУ.

Консолідований кореспондентський рахунок – кореспондентський рахунок, що відкритий у територіальному управлінні, на якому об’єднані кошти банку та його філій у разі роботи банку (філії) у СЕП за відповідною моделлю обслуговування консолідованого кореспондентського рахунку.

Банк має право працювати у СЕП за відповідною моделлю обслуговування консолідованого кореспондентського рахунку:

– з усіма своїми філіями;

– з певною кількістю своїх філій;

– надати певній філії повноваження працювати у СЕП за відповідною моделлю з групою філій.

Банк повинен мати консолідований кореспондентський рахунок у територіальному управлінні за його місцерозташуванням і технічний рахунок у ЦОСЕП.

Філії банку не можуть мати кореспондентських рахунків у територіальних управліннях і технічних рахунків у ЦОСЕП.

Банк повинен мати власну ВПС для виконання внутрішньобанківського переказу.

Філії банку є опосередкованими учасниками СЕП і обмінюються міжбанківськими електронними розрахунковими документами з СЕП засобами ВПС через АРМ-НБУ банку з відображенням результатів розрахунків на технічному рахунку банку.

У разі роботи за іншою моделлю банк зобов’язаний мати консолідований кореспондентський рахунок у територіальному управлінні за його місцерозташуванням і технічний рахунок у ЦОСЕП. Його філії не можуть мати кореспондентських рахунків у територіальних управліннях, але мають технічні рахунки в ЦОСЕП.

Банк і філії зобов’язані мати програмно-технічні комплекси АРМ-НБУ, засоби захисту інформації СЕП, обмінюватися міжбанківськими електронними розрахунковими документами зі СЕП незалежно один від одного. Розрахунки філії мають відображатися на технічних рахунках філії та банку.

Банк має право протягом операційного дня встановлювати ліміти технічних рахунків і початкових оборотів філій, отримувати від СЕП підсумкову технологічну інформацію про їх роботу.

Ще одним способом виконання міжбанківських розрахунків в Україні є встановлення між комерційними банками прямих кореспондентських відносин, що здійснюються з метою прискорення розрахунків.

Прямі кореспондентські відносини – договірні відносини між комерційними банками, метою яких є прискорення платежів і розрахунків. Платежі й розрахунки здійснює один банк за дорученням іншого.

Комерційні банки, які встановили між собою кореспондентські відносини, називаються банками-кореспондентами і відкривають кореспондентські рахунки типу НОСТРО і ЛОРО після отримання відповідного письмового дозволу НБУ.

Рахунок ЛОРО – рахунок, відкритий комерційним банком банку-кореспонденту (ваш рахунок у нас).

Рахунок НОСТРО – рахунок, відкритий комерційним банком у банку-кореспонденті (наш рахунок у вас).

Рахунок НОСТРО в одному банку є рахунком ЛОРО в іншому. Основним призначенням коррахунків є здійснення банками розрахункових операцій за дорученням клієнтів.

Враховуючи, що на території України діє СЕП міжбанківських розрахунків НБУ, учасниками якої є всі комерційні банки і яка практично задовольняє потребу банків у цій сфері, прямі кореспондентські відносини між банками встановлюють у виняткових випадках. Ці винятки можуть бути пов’язані зі специфікою здійснення банківських операцій, що мають постійний характер (наприклад, під час здійснення операцій з купівлі-продажу валютних цінностей на Міжбанківській валютній біржі; під час розрахунків між банками за операціями, що мають постійний характер і великі обсяги).

Комерційний банк або Національний банк можуть виконувати функції розрахункового банку платіжної системи для виконання міжбанківського переказу коштів через кореспондентські рахунки.

Відносини розрахункового банку з членами платіжної системи регулюються договорами, укладеними відповідно до чинного законодавства.

Переказ коштів через кореспондентські рахунки банків – членів платіжної системи у розрахунковому банку можна виконувати на підставі клірингової вимоги, сформованої у платіжній системі, за результатами взаємозаліку на підставі клірингу або за кожним документом на переказ коштів зокрема.

Форма клірингової вимоги встановлюється правилами платіжної системи. Вона повинна вміщувати реквізити, обов’язкові для формування розрахунковим банком міжбанківського розрахункового документа.

Для зведення результатів клірингу на балансі розрахункового банку відкривають кліринговий рахунок.

Розрахунковий банк забезпечує завершення розрахунків відповідно до правил платіжної системи та умов договорів із платіжною організацією і членами платіжної системи.