2.5 Взаимоотношения Банка России с кредитными организациями

Взаимоотношения учреждений Банка России с кредитными организациями, в том числе банками, строятся на основе законов Российской Федерации1.

В соответствии с Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» Банк России не вправе участвовать в капиталах кредитных организаций, если иное не установлено федеральными законами 2 . В частности, действие этой нормы закона не распространяется на участие Банка России в капитале Сберегательного банка Российской Федерации.

Уменьшение или отчуждение доли участия Банка России в уставном капитале Сбербанка, не приводящее к сокращению указанной доли участия до уровня менее 50 процентов плюс одна голосующая акция, осуществляется Банком России по согласованию с Правительством Российской Федерации. Уменьшение или отчуждение доли участия Банка России в уставном капитале Сбербанка, приводящее к сокращению указанной доли участия до уровня менее 50 процентов плюс одна голосующая акция, осуществляется на основании федерального закона.

Банк России не вправе участвовать в капиталах или являться членом иных коммерческих или некоммерческих организаций, если они не обеспечивают деятельность Банка России, его учреждений, организаций и служащих, за исключением случаев, установленных федеральными законами.

Банк России может участвовать в капиталах и деятельности международных организаций, которые занимаются развитием сотрудничества в денежно-кредитной, валютной, банковской сферах, в том числе между центральными банками иностранных государств 3 . Взаимоотношения Банка России с кредитными организациями иностранных государств осуществляются в соответствии с международными договорами Российской Федерации, федеральными законами, а также с межбанковскими соглашениями.

1Федеральный закон №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002, гл.11

2Там же, ст.8

3Там же, ст.9

221

В целях развития и укрепления банковской системы РФ Банк России взаимодействует с кредитными организациями, их ассоциациями и союзами, проводит консультации с ними перед принятием наиболее важных решений нормативного характера, представляет необходимые разъяснения, рассматривает предложения по вопросам регулирования банковской деятельности1. Банк России обязан давать ответ в письменной форме кредитной организации по вопросам, отнесенным к его компетенции, не позднее чем в месячный срок со дня получения письменного запроса кредитной организации. При необходимости срок рассмотрения указанного запроса может быть продлен Банком России, но не более чем на один месяц.

Взаимодействие Банка России с кредитными организациями и их ассоциациями и союзами включает:

проведение консультаций с указанными лицами перед принятием наиболее важных нормативных актов Банка России;

представление разъяснений названным субъектам по принятым решениям нормативного характера, принятым Банком России;

рассмотрение предложений кредитных организаций, а также их ассоциаций и союзов по вопросам регулирования банковской деятельности.

К числу важнейших задач государства на современном этапе относится создание разветвленной инфраструктуры финансового обслуживания предприятий и населения. Отсутствие эффективной системы удовлетворения потребностей хозяйствующих субъектов в финансовых ресурсах тормозит экономическое развитие страны.

Осуществление инвестиционной и инновационной деятельности, эффективное проведение структурных реформ во всех отраслях экономики, создание долгосрочной ресурсной базы для повышения предпринимательской активности населения невозможно без существования системы кредитных организаций, соответствующей международным представлениям о современном банковском бизнесе.

Необходимыми условиями для эффективного функционирования системы кредитных организаций являются:

приближение основных правовых условий регулирования деятельности банков к международным стандартам;

1 Там же, ст.77

222

укрепление законодательных основ банковской деятельности;

совершенствование механизмов конкуренции и предотвращение действий по ограничению свободы коммерческой деятельности в банковской сфере;

повышение доверия к банковскому сектору со стороны инвесторов

инаселения;

предотвращение использования кредитных организаций для целей недобросовестной банковской деятельности и ее криминализации.

Эти важнейшие для экономического развития страны задачи государство не сможет решить без активного участия самих банков.

Практика, в том числе международная, показывает, что сами по себе усилия органов государственной власти без поддержки банковского сообщества не дают желаемых результатов.

Отечественный и зарубежный опыт свидетельствует о том, что наиболее эффективный механизм такой поддержки может быть создан только на основе коллективной самоорганизации системы кредитных организаций. Важнейшим инструментом такой самоорганизации являются активно работающие банковские ассоциации. В современных условиях банковским ассоциациям предстоит решать следующие проблемы:

развития культуры предоставления банковских услуг и их качества;

повышения ответственности руководителей банков за исполнение принятых обязательств;

обеспечения транспарентности банковского дела;

исключения из практики сомнительных банковских операций и внедрения неурегулированных законодательством принципов делового оборота;

выработки эффективных механизмов контроля банковского сообщества за добросовестностью участников рынка банковских услуг и т.д.

Обеспечение баланса публичных интересов, интересов кредитных организаций и потребителей банковских услуг требует качественно новых подходов, которые не сводятся только к решению частных задач отдельно взятых банков, а включают вопросы коллективной самоорганизации, саморегулирования и самоуправления банковской системы.

В целях взаимодействия с кредитными организациями Банк России имеет право создавать с привлечением представителей кредитных

223

организаций действующие на общественных началах комитеты, рабочие группы для изучения отдельных вопросов банковского дела1.

Функционирование действующих на общественных началах комитетов и рабочих групп, создаваемых Банком России с привлечением представителей кредитных организаций для изучения отдельных вопросов банковского дела, является традиционной для банковской системы формой взаимодействия Банка России с кредитными организациями, банковскими ассоциациями и союзами.

В процессе деятельности этих комитетов и рабочих групп происходит согласование различных позиций и точек зрения по рассматриваемым вопросам, консультации, выработка общих подходов, рассмотрение предложений по проектам новых и внесению изменений и дополнений в действующие нормативные акты Банка России.

Банк России не отвечает по обязательствам кредитных организаций, за исключением случаев, когда Банк России принимает на себя такие обязательства, а кредитные организации не отвечают по обязательствам Банка России, за исключением случаев, когда кредитные организации принимают на себя такие обязательства2.

Один из таких случаев – принятие Банком России на себя ответственности за деятельность банков, не способных отвечать по своим обязательствам перед физическими лицами. Федеральным законом «О выплатах Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации»3 регулируются условия осуществления выплат Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе страхования вкладов, размер указанных выплат, порядок их осуществления и перехода к Банку России прав требований к признанному банкротом банку в размере произведенных выплат.

Главным направлением взаимодействия центрального и коммерческих банков является организация работы учреждений Банка России (РКЦ) по выдаче подкреплений операционным кассам

1Федеральный закон №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 г., ст.78

2Федеральный закон №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 г., ст.79.

3Федеральный закон №96-ФЗ «О выплатах Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от 29.07.2004г.

224

коммерческих банков, с одной стороны, и по принятию от них излишней денежной наличности — с другой.

Кассовое обслуживание коммерческого банка в РКЦ осуществляется на основании договора, заключенного между банком и территориальным учреждением Банка России или РКЦ. Банк представляет в РКЦ заверенные его руководителем и главным бухгалтером реквизиты, проставляемые на накладках, бандеролях, ярлыках, пломбах и сварочных швах. Поступление и выдача наличных денег из РКЦ отражаются по корреспондентским счетам банков в день совершения операции. Сдаваемая денежная наличность формируется и упаковывается кассовыми работниками банка в полные и неполные пачки. Заведующий кассой банка согласовывает с руководителем РКЦ дату и время сдачи денег, а также сообщает сумму денежной наличности, подлежащую сдаче. Сдача денег в приходную кассу РКЦ проводится по объявлению на взнос наличными.

Денежная наличность, принятая РКЦ банка, подлежит пересчету, сортировке, формированию и упаковке. На обнаруженные при пересчете пачек банкнот, мешков с монетой в упаковке банка излишек, недостачу, неплатежный и сомнительный денежный знак в РКЦ составляется акт.

Расчетно-кассовые центры Банка России обязаны удовлетворять потребность коммерческих банков в денежной наличности в необходимой им сумме и купюрном составе, удобном коммерческому банку для ведения операций по выдаче наличных денег своим клиентам. При этом должны соблюдаться следующие условия: 1) наличие необходимой суммы на корреспондентском счете коммерческого банка; 2) составление предварительной заявки на получение подкрепления операционной кассы коммерческого банка РКЦ.

Первое условие означает, что коммерческий банк в день получения наличных денег в РКЦ должен иметь на своем корреспондентском счете остаток средств не ниже суммы получаемой денежной наличности. На практике же нередко случается так, что в момент составления заявки на получение денег средства на корреспондентском счете банка в РКЦ имеются, а в день получения их оказывается недостаточно, либо образуется дебетовое сальдо. В результате удовлетворить заявку не представляется возможным. В связи с этим Департамент наличного денежного обращения Банка России рекомендует при совершении подобных операций оформлять их платежными поручениями, что является вторым непременным условием получения подкреплений. Тогда

225

коммерческий банк накануне или за несколько дней до получения наличности перечисляет необходимую сумму денег со своего корреспондентского счета на счет РКЦ. Преимущества такого порядка операции заключаются в следующем:

гарантируется оплата получаемых наличных денег;

заранее точно определяется сумма выдаваемой денежной наличности;

РКЦ имеет возможность заблаговременно подготовиться к выдаче наличных денег, а коммерческий банк — к их получению.

В настоящее время Центральный банк не устанавливает жестких правил, сроков и порядка составления предварительной заявки на получение денежной наличности в РКЦ. Учреждения Банка России и коммерческие банки в каждом конкретном случае самостоятельно и по обоюдной договоренности определяют сроки и порядок представления заявки. Как правило, это закрепляется в договоре на расчетно-кассовое обслуживание. При определении сроков и порядка предварительной заявки на получение наличных денег основными критериями являются:

число обслуживаемых РКЦ учреждений коммерческих банков;

объемы получаемой денежной наличности;

возможности коммерческого банка по хранению и перевозке наличных денег.

Другим важным направлением во взаимоотношении Центрального банка с учреждениями коммерческих банков в области совершения кассовых операций является обязанность учреждений Банка России

принимать от коммерческих банков излишнюю денежную наличность, которая не нужна банкам для совершения текущих операций по обслуживанию своих клиентов. При этом также требуется соблюдение следующих условий: во-первых, необходимо, чтобы деньги, сдаваемые в РКЦ, были сформированы, упакованы и оформлены в соответствии с инструкцией Банка России; во-вторых, коммерческий банк обязан предварительно подать заявку на сдачу наличных денег в РКЦ.

При расчетно-кассовом обслуживании коммерческих банков учреждениям Банка России запрещается выдавать денежную наличность и излишние денежные знаки тех номиналов, которые неудобны для работы коммерческих банков. Недопустимым также является и отказ со стороны учреждений Банка России принимать от коммерческого банка излишнюю денежную наличность, если соблюдены перечисленные выше условия.

226

Для подкрепления операционной кассы банк получает в РКЦ по денежному чеку наличные деньги только в упаковке учреждения Банка России или предприятия «Гознака». Представители банка, не отходя от кассы, в присутствии кассира расходной кассы РКЦ проверяют полные и неполные пачки по количеству пачек и корешков в них. Неупакованные в пачку корешки и отдельные банкноты проверяют полистным пересчетом, монеты — по количеству мешков и суммам, указанным на ярлыках. Возможны случаи, когда по договору подкрепление операционной кассы осуществляется в действующем порядке аппаратом инкассации.

Вцелях организации на территории Российской Федерации наличного денежного обращения Банк России определил порядок ведения кассовых операций, порядок работы с вызывающими сомнение в платежеспособности денежными знаками, неплатежеспособными, не имеющими признаков подделки денежными знаками, денежными знаками, наличие признаков подделки которых не вызывает сомнения у кассового работника кредитной организации, а также установил правила хранения,

перевозки и инкассации наличных денег в кредитных организациях на территории Российской Федерации 1 . Кредитные организации обязаны соблюдать установленные правила.

Всоответствии с порядком кредитная организация вправе осуществлять следующие кассовые операции - прием, выдачу, размен, обмен, обработку, включающую в себя пересчет, сортировку, формирование, упаковку наличных денег.

Как уже отмечалось в главе 2.2. кредитная организация распорядительным документом самостоятельно определяет сумму минимального остатка хранения наличных денег. В нем указываются суммы минимального остатка хранения наличных денег отдельно для кредитной организации и каждого ее внутреннего структурного подразделения.

Кредитная организация направляет в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации (учреждение Банка России, осуществляющее кассовое обслуживание кредитной организации), письменное сообщение о суммах минимального остатка хранения наличных денег. Письменное сообщение о

1 Положение Банка России №318-П «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации» от 24.04.2008 г.

227

суммах минимального остатка хранения наличных денег направляется филиалом также в открывшую его кредитную организацию.

При определении суммы минимального остатка хранения наличных денег кредитная организация учитывает:

особенности организации кассовой работы,

объемы среднедневных оборотов наличных денег, проходящих через ее кассы, в том числе по операциям с применением программнотехнических средств.

Сумма минимального остатка хранения наличных денег должна обеспечивать своевременную выдачу наличных денег клиентам в начале рабочего дня. Сумма фактического остатка наличных денег на конец рабочего дня не должна быть меньше суммы минимального остатка хранения наличных денег.

Специалист по денежному обращению должен систематически отслеживать соблюдение минимального остатка наличных денег в операционной кассе и принимать меры по его заполняемости.

Вновь создаваемая кредитная организация определяет сумму минимального остатка хранения наличных денег на основании прогнозируемых данных об обороте наличных денег, которые будут проходить через кассу кредитной организации.

При изменении объемов среднедневных оборотов наличных денег кредитная организация по своему усмотрению или по получении письменного сообщения территориального учреждения Банка России, осуществляющего надзор за ее деятельностью, может пересмотреть установленную сумму минимального остатка хранения наличных денег.

При недостаче текущих поступлений наличных денег для удовлетворения потребностей обслуживаемых предприятий банки осуществляют подкрепление операционных касс в установленном порядке.

Кассовые операции, хранение наличных денег, работа с сомнительными, неплатежеспособными, имеющими признаки подделки денежными знаками Банка России осуществляются в кредитной организации в помещениях для совершения операций с ценностями. Количество, расположение помещений для совершения операций с ценностями, а также необходимость установки программно-технических средств определяются кредитной организацией самостоятельно.

Действовавший ранее порядок жестко регламентировал требования к технической укрепленности указанных помещений и являлся объектом

228

проверок со стороны Банка России. Так, целью инспекционных проверок коммерческих банков специалистами Банка России в области эмиссионнокассовой работы было, наряду с проверкой соблюдения правил совершения кассовых операций, выявление недостатков в деятельности организаций, в том числе по обеспечению надежной сохранности денег и других ценностей.

Порядок ведения кассовых операций1 не содержит также требований по технической укрепленности и оборудованию помещений для работы с наличными деньгами хозяйствующих субъектов. Указанные требования определяются кредитной организацией с учетом условий договора имущественного страхования наличных денег в случаях:

если наличные деньги в кредитной организации застрахованы на сумму не менее общей суммы минимального остатка хранения наличных денег или на суммы, установленные отдельно для кредитной организации, каждого ее внутреннего структурного подразделения, расположенного на территории, подведомственной территориальному учреждению Банка России, осуществляющему надзор за деятельностью кредитной организации;

если наличные деньги во внутреннем структурном подразделении, расположенном вне пределов территории, подведомственной территориальному учреждению Банка России, осуществляющему надзор за деятельностью кредитной организации, застрахованы на сумму минимального остатка хранения наличных денег, установленную для данного внутреннего структурного подразделения.

Кредитная организация может осуществлять сбор, доставку наличных денег клиентов в кредитную организацию, внутреннее структурное подразделение (за исключением обменного пункта), в том числе сданных клиентами через автоматические сейфы, с последующим зачислением (перечислением) их сумм на банковские счета, счета по вкладам (депозитам) клиентов, открытые в этих или иных кредитных организациях (инкассация наличных денег).

Кредитная организация может осуществлять транспортировку принятых наличных денег во внутренние структурные подразделения, учреждение Банка России, осуществляющее кассовое обслуживание кредитной организации, и сдачу их в кредитную организацию, внутреннее

1 Положение Банка России №373-П «О порядке ведения кассовых операций с банкнотами и монетой Банка России на территории Российской Федерации» от 12.10.2011г.,

229

структурное подразделение, учреждение Банка России, осуществляющее кассовое обслуживание кредитной организации, или передачу клиенту, а также изъятых из программно-технических средств и подлежащих вложению в программно-технические средства наличных денег (перевозка наличных денег).

Перевозка наличных денег, инкассация наличных денег выполняются инкассаторскими работниками, работу которых организует должностное лицо кредитной организации. Перевозку наличных денег, инкассацию наличных денег, а также кассовые операции в части приема и обработки наличных денег могут осуществлять также организации, входящие в систему Банка России, уставом которых такое право им предоставлено.

Кредитная организация, ее внутренние структурные подразделения могут осуществлять вложение наличных денег в банкомат другой кредитной организации, изъятие наличных денег из банкомата другой кредитной организации, а также доставку и инкассацию наличных денег другой кредитной организации.

С должностными лицами, ответственными за сохранность ценностей, кассовыми, инкассаторскими работниками, осуществляющими операции с наличными деньгами, перевозку наличных денег, инкассацию наличных денег, заключаются договоры о полной материальной ответственности. При совместном выполнении должностными лицами, ответственными за сохранность ценностей, кассовыми, инкассаторскими работниками операций с наличными деньгами, перевозки наличных денег, инкассации наличных денег и невозможности разграничения ответственности каждого работника за причинение ущерба и заключения с ними договоров о возмещении ущерба в полном размере, с указанными работниками заключаются договоры о коллективной (бригадной) материальной ответственности.

Взаимоотношения кредитной организации с клиентами, учреждениями Банка России, организациями, оказывающими услуги по перевозке ценных грузов, по вопросам осуществления кассовых операций, перевозки наличных денег, инкассации наличных денег определяются на основании договоров.

В случае выявления излишков, недостач наличных денег, сомнительных, неплатежеспособных и имеющих признаки подделки денежных знаков Банка России при пересчете в кредитной организации

230

наличных денег, сформированных и упакованных в кредитной организации кассовыми работниками в пачки банкнот, мешки с монетой, наличных денег, сформированных и упакованных кассовыми, инкассаторскими работниками в сумки с наличными деньгами, а также несоответствия фактического наличия наличных денег данным кассовых документов кредитная организация устанавливает причины возникновения указанных расхождений и принимает меры по их урегулированию. Порядок урегулирования выявленных расхождений определяется кредитной организацией.

Действующим порядком ведения кассовых операций 1 Банк России возложил на кредитные организации две важные функции, которых они до этого не выполняли.

Во-первых, им в обязанность вменено осуществление идентификации клиентов в соответствии с требованиями Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» 2 . Вовторых, при осуществлении кассовых операций они обязаны проводить контроль уровня радиоактивного излучения денежных знаков3.

Банк России регламентирует также работу кредитной организации с ветхими банкнотами. Им установлены признаки ветхих банкнот Банка России 4 . Так, ветхими признаются следующие платежеспособные банкноты Банка России:

1.Имеющие загрязнение поверхности лицевой и (или) оборотной сторон, приводящее к снижению яркости изображения на 8% и более;

2.Имеющие один и более разрывов края банкноты, длина каждого из которых составляет 7 мм и более;

3.Имеющие одно и более сквозных отверстий (проколов), диаметр каждого из которых составляет 4 мм и более;

1Положение Банка России №318-П «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации» от 24.04.2008г.

2Положение Банка России N 262-П «Об идентификации кредитными организациями клиентов и выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 19.08. 2004г.

3Инструкция Банка России N 131-И «О порядке выявления, временного хранения, гашения и уничтожения денежных знаков с радиоактивным загрязнением» от 04.12. 2007 г.

4Положение Банка России №318-П «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации» от 24.04.2008 г. Приложение 22.

231

4.Утратившие один и более углов, площадь каждого из которых составляет 32 кв.мм и более;

5.Утратившие край (края), вследствие чего размеры банкноты по длине и (или) ширине уменьшились на 5 мм и более;

6.Имеющие посторонние надписи, состоящие более чем из двух знаков (символов);

7.Имеющие один и более посторонних рисунков (оттисков штампов);

8.Имеющие одно и более контрастных пятен, диаметр каждого из которых составляет 5 мм и более;

9.Частично утратившие красочный слой в результате потертости и (или) обесцвечивания;

10.Имеющие одно и более нарушений целостности банкноты, заклеенных клеящей лентой.

Ветхие банкноты Банка России кредитными организациями клиентам не выдаются и должны сдаваться в учреждения Банка России.

Для выявления ветхих банкнот Банк России обязал кредитные организации обрабатывать выдаваемые клиентам банкноты с использованием счетно-сортировальных машин, осуществляющих сортировку банкнот на годные к обращению и ветхие и имеющих функцию распознавания машиночитаемых защитных признаков банкнот Банка России. Обязательной проверке подлежат не менее четырех машиночитаемых защитных признаков банкнот Банка России.

Информация о технических средствах, прошедших тестирование в Банке России и удовлетворяющих вышеперечисленным требованиям, размещается на официальном сайте Банка России в сети Интернет.

В связи с отменой нормы по осуществлению учреждениями банков контроля соблюдения хозяйствующими субъектами порядка ведения кассовых операций отменяется нормативно закрепленное информирование кредитными организациями Банка России о проверках соблюдения хозяйствующими субъектами порядка ведения кассовых операций и работы с наличными деньгами.

232