Назначение ломбардов как специфических кредитных учреждений: порядок получения лицензии, механизм создания, учредители ломбарда, управление и организация деятельности.

Современные ломбарды – это высокотехнологичные учреждения, оборудованные разнообразной, стремящиеся ни в чем не уступать банкам в сфере обслуживания клиентов.

Лицензирование деятельности ломбардов.

В Российском законодательстве на настоящий момент не существует однозначности в вопросах лицензирования деятельности ломбардов. С одной стороны, порядок лицензирования ломбардов установлен Постановлением правительства РФ от 27.12.2000г. №1014 «Об утверждении положения о лицензировании деятельности ломбардов». В то же время, в соответствии с ФЗ РФ от 08.08.2001г. №128-ФЗ «О лицензировании отдельных видов деятельности» деятельность ломбардов не включена в перечень видов деятельности, подлежащих лицензии.

ГК РФ (часть 2) от 30.11.1894г. №51-ФЗ (ст. 358, пункт 1) установлена необходимость наличия лицензии на осуществление ломбардами практической деятельности (см. приложение 1).

В настоящий момент деятельность ломбардов лицензирована органами исполнительной власти субъектов РФ на основании Положения о лицензированной деятельности ломбардов от 27.12.2000г. №1014 (см. приложение 2)

Механизм создания и функционирования.

Наибольшее распространение организационно-правовой формой по отношению к ломбардам является общество с ограниченной ответственностью. В соответствии с ФЗ от 08.08.1998г. №14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» высшим органом управления ломбарда является общее собрание учредителей.

Общее собрание учредителей избирает и назначает на должность исполнительного директора, который осуществляет текущее руководство деятельности ломбарда и организует выполнение решений общего собрания учредителей. Исполнительный директор подотчетен общему собранию и может переизбираться на должность неограниченное количество раз.

К компетенции общего собрания учредителей относится:

• Определение основных направлений деятельности ломбарда, утверждение планов;

• Изменение и дополнение устава;

• Внесение изменений в учредительный договор;

• Определение организационной структуры ломбарда;

• Утверждение годовых результатов деятельности ломбардов и порядка распределения прибыли или покрытия убытков;

• Принятие решения о прекращении деятельности ломбарда и других полномочий.

Уставный фонд наиболее формируется за счет взносов учредителей.

Учредитель, не внесший свой вклад в течение оговоренного срока, может быть исключен из ломбарда, а его доля передана другим учредителям, либо произведено соответственное уменьшение уставного фонда.

В обоих случаях в устав ломбарда должны быть внесены соответственные изменения.

Учредителю, полностью внесшему свой вклад, в удостоверение этого выдается письменное свидетельство не являющееся ценной бумагой. Риск случившейся гибели или повреждения имущества, переданного учредителям в пользование ломбарду, несет ломбард.

Ломбард создает резервный фонд, размер которого предусматривается в уставе ломбарда, и составляет не менее 15% уставного капитала. Фонд формирующихся за счет ежегодных отчислений в установленном уставом размере от чистой прибыли до достижения резервным фондом указанной суммы.

В процессе своей деятельности ломбард может создавать фонд социального страхования, фонд потребления, размер данных фондов определяет и утверждает на общем собрании учредителей.

Необходимость проведения банковской реформы в конце 80-х г.г., ее цели, основные этапы позитивные и негативные последствия. Образование специализированных по отраслевому признаку банков СССР. Возникновение первых коммерческих банков. Образование и этапы становления двухуровневой банковской системы рыночного типа.

В связи с взятым КПСС в середине 80-х годов курсом реформ, возникла необходимость в реформировании и банковской системы. Считалось, что банковский сектор призван обеспечивать максимальную устойчивость денежной системы в период реформ, содействовать стабильному функционированию предприятий.

В 1987 году началась 2-х этапная организация.

1) Создание 2-х уровневой банковской системы, состоящей из эмиссионного банка и государственных специализированных банков, непосредственно обслуживающих народное хозяйство; перевод специализированных банков на хозрасчет и самофинансирование, совершенствование форм и методов кредитования. Центральное место в этой системе отводится Государственному банку, с целью отделения эмиссии от кредитования. Он также является координатором деятельности специализированных банков и проведения единой кредитно-денежной политики. В 1987 году, на базе ранее существовавших институтов были созданы

Промстройбанк, Жилсоцбанк, Сбербанк, Агропромбанк, Внешэкономбанк СССР. Это привело к определенному оживлению банковской деятельности, но полноценной банковской реформы не произошло - экономические отношения остались прежними. Стали внедряться договорные отношения с клиентурой, улучшилась структура кредитных вложений. Отсутствие эффективной системы экономического регулирования денежного оборота усугубило товарно-денежную несбалансированность экономики. Директивное закрепление клиентуры в зависимости от ее отраслевой принадлежности вызвало неравномерное распределение пассивов между банками. Кроме того, следует отметить, что монополия на проведение банковских операций осталась за государством.

2) Создание нового механизма денежно-кредитного регулирования, позволяющего экономическими методами воздействовать на макроэкономические пропорции общественного воспроизводства. Создание условий для перелива ресурсов из одной отрасли в другую, например, в сельское хозяйство. Для этих целей Госбанк был выведен из подчинения правительству. Была создана двухуровневая банковская система.

Но, не было учтено, что новая банковская система должна отражать реальности сложившиеся в банковском деле за последние 60 лет (распределение денежных накоплений, роль отдельных кредитных институтов, основные денежные потоки и т.п.). Не учитывалось, что будущая банковская система не может быть полностью адекватна классическим двухуровневым системам, созданным в индустриальных странах со стабильно развивающейся рыночной экономикой. В отличие от них это - банковская система переходного и развивающегося хозяйства, отличающегося нестабильностью и резкими структурными сдвигами.

Кредит как экономическая категория. Ростовщический кредит как предшественник кредита. Кредит как форма движения ссудного капитала. Отличия ссудного капитала от реального капитала и денег. Структура рынка ссудных капиталов: участники и сегменты. Понятие депозитного и ссудного процента

Кредит является одной из сложнейших экономических категорий. Предпосылкой его возникновения послужило имущественное расслоение общества в период разложения первобытнообщинного строя. Однако возникновение условий, придавших кредиту характер объективной необходимости, обусловлено становлением и развитием товарно-денежных отношений.

Ростовщический капитал способствовал разложению первобытно-общинного строя и возникновению рабовладельческого строя.

Во-первых, ростовщический кредит вел к концентрации земельной собственности в руках родовой аристократии и к обезземеливанию мелких крестьян. Во-вторых, ростовщический кредит вел к порабощению неисправных заемщиков их кредиторами.

Кредит как форма движения ссудного капитала. Функции кредита

Основная роль кредита — расширение рамок денежного обращения. В рыночной экономике кредит выполняет несколько функций.

1. Перераспределительная функция, посредством которой происходит аккумуляция денежных ресурсов в одних сферах деятельности и направление в другие. Не исключено и появление диспропорции в структуре рынка. Главная задача государственного регулирования перераспределительной функции кредитной системы — определение экономических приоритетов и стимулирование притока кредитных ресурсов в те отрасли и регионы, развития которых требуют национальные интересы.

2. Экономия издержек обращения и обслуживание товарооборота. Существует временной разрыв между поступлением и расходованием денежных средств у хозяйствующих субъектов. Это может вызывать как избыток, так и недостаток финансовых ресурсов. На этот период могут быть использованы ссуды на восполнение временного недостатка оборотных средств. Это ускоряет оборачиваемость капитала, и, следовательно, экономятся издержки обращения в расчете на единицу продукции. В процессе развития кредита появляются различные средства использования банковских счетов и вкладов (например, кредитные карточки, различные виды счетов, депозитные сертификаты), с помощью которых происходит опережающий рост безналичного оборота, а это ускоряет движение денежных потоков, вытесняет наличный оборот, что упрощает механизм экономических отношений при товарообороте на внутреннем и международном рынках.

3. Ускорение концентрации капитала вытекает из первых двух функций, когда происходит перераспределение капитала в приоритетные отрасли. Заемные средства позволяют расширить масштабы производства и увеличить массу прибыли. Отрицательный момент; дороговизна ресурсов не позволяет использовать их для концентрации капитала многих хозяйствующих субъектов. Положительный эффект: при переходе к рынку появилась возможность пользоваться финансовыми ресурсами тем сферам деятельности, которые были слабо развиты или вообще отсутствовали в период плановой экономики, например, сфера обслуживания, сервисная служба.

4. Ускорение НТП. Большинство научных центров не могут существовать без кредитных ресурсов, так как они имеют большой временной разрыв между первичным вложением капитала в исследования и реализацией готовой продукции. При внедрении научных разработок в производство эффект может быть получен только через несколько лет. На этот период привлекаются среднесрочные и долгосрочные ссуды банка.