1.2 Ввод входящих остатков

Ввод начальных остатков осуществляется с помощью одноименного документа, который выбирается из главного меню – Предприятие. Сначала установить дату ввода начального остатка 31.12.2011 г.

Для того чтобы ввести остатки по счету 50 установить курсор на счете 50, нажать «Ввести остатки по счету», и выбрать счет 50.01, касса организации и указать сумму.

Установить курсор на счете 51, нажать «Ввести остатки по счету», и выбрать счет 51.01, расчетный счет организации и указать сумму. Установить курсор на счете 60, нажать «Ввести остатки по счету», и выбрать счет 60, расчеты с поставщиками и подрядчиками и указать сумму. Установить курсор на счете 62, нажать «Ввести остатки по счету», и выбрать счет 62, расчеты с покупателями и заказчиками и указать сумму. Установить курсор на счете 69, нажать «Ввести остатки по счету», и выбрать счет 69-1, расчеты по социальному страхованию, и указать сумму. Установить курсор на счете 69, нажать «Ввести остатки по счету», и выбрать счет 69-2, расчеты по пенсионному обеспечению, и указать сумму. Установить курсор на счете 69, нажать «Ввести остатки по счету», и выбрать счет 69-3, расчеты по обязательному медицинскому страхованию, и указать сумму. Установить курсор на счете 70, нажать «Ввести остатки по счету», и выбрать счет 70, расчеты с персоналом по оплате труда, и указать сумму. Установить курсор на счете 80, нажать «Ввести остатки по счету», и выбрать счет 80, уставный капитал и указать сумму.

1.3 Учет денежных средств и расчетов

«Приходный кассовый ордер» открывают следующим образом: (Банк и касса → Журнал кассовых документов) или (Банк и касса → Приходный кассовый ордер). Дата и номер присваиваются автоматически. Для формирования в документе проводок по налоговому учету устанавливается флажок «Отразить в налоговом учете».

Другие реквизиты зависят от вида операции. «Расходный кассовый ордер» открывают следующим образом: (Банк и касса  Журнал кассовых документов) или (Банк и касса  Расходный кассовый ордер). Дата и номер присваиваются автоматически. Для формирования в документе проводок по налоговому учету устанавливается флажок «Отразить в налоговом учете». Указывается сумма.

Другие реквизита зависят от вида операции. Составление отчета кассира в программе производится с помощью отчета «Кассовая книга за периоды» (Банк и касса  Кассовая книга).

Для учета остатка и движения денежных средств организации в обслуживающих банках в компьютерной бухгалтерии используется счет 51.

Поскольку организация может иметь несколько расчетных счетов, открытых в различных банках, то для аналитического учета используется справочник «Банковские счета». Кроме того, для формирования показателей отчета о движении денежных средств введен дополнительный аналитический разрез, который поддерживает справочник «Статьи движения денежных средств».

Приказ обслуживающему банку всегда оформляется в виде платежного поручения. Для его подготовки в программе предусмотрен документ «Платежное поручение исходящее». Работают с документами этого вида через журнал банковских расчетных документов (Банк и касса  Журнал банковских документов) либо через список исходящих платежных поручений (Банк и касса  Платежное поручение исходящее). При создании нового платежного поручения программа автоматически заполняет отдельные поля значениями по умолчанию, в том числе установленными для текущего пользователя. В частности программа присваивает платежному поручению номер и указывает дату его создания.

После того как платежное поручение будет проведено по банку, что найдет свое отражение в банковской выписке из расчетного счета, документ вновь открывают, устанавливают флажок «Оплачено» и указывают дату оплаты платежного поручения, после чего по кнопке «ОК» осуществляют процедуру проведения. В журнале проводок можно просмотреть сформированные проводки по данному документу. Списание денежных средств на основании других расчетных документов в программе отражается с помощью документа «Платежный ордер: списание денежных средств».

Зачисление денежных средств на расчетный счет осуществляют с помощью документа «Платежное поручение входящее».

По кнопке «Заполнить» в табличную часть включаются документы «Платежное поручение исходящее» и «Платежное поручение входящее», которые помечены как оплаченные в этот день либо которые были выписаны до даты выписки, но еще не помеченные как оплаченные, а также документы «Платежный ордер: списание денежных средств» и «Платежный ордер: поступление денежных средств» с датой документа соответствующей выписке.

Выдача денег подотчетному лицу оформляется «Расходным кассовым ордером», возврат  «Приходным кассовым ордером». Для отражения в информационной базе отчета за израсходованные денежные средства предназначен документ «Авансовый отчет». (Банк и касса  Авансовый отчет). Сотрудника выбирают из справочника «Физические лица». В реквизите «Назначение» указывают для чего выданы денежные средства и так далее.

На закладке «Товары» заполняются реквизиты, связанные с приобретением нового товара. На закладке «Оплата» заполняются реквизиты, связанные с оплатой счетов поставщика. На закладке «Прочее» заполняются реквизиты, связанные с командировочными расходами.

Отчетом по налоговому учету поступления денежных средств является регистр учета поступления денежных средств (см. приложение А).