2.4 Ценообразование. Учет денежных средств

Эффективность торговой деятельности предприятия и работы предприятия в целом во многом определяется политикой ценообразования. Для помощи пользователям в решении этой задачи в состав конфигурации включена специальная подсистема ценообразования.

Конфигурация содержит набор механизмов, позволяющих выполнять следующие функции:

– хранение и автоматическое обновление информации о ценах поставщиков;

– хранение информации об отпускных ценах предприятия;

– установка наценок и скидок по условиям продаж (причем наценки и скидки могут по сумме продаж, натуральными, накопительными);

– механизмы для расчета одних цен на основании других цен;

– формирование прайс – листа.

Сведения об отпускных ценах предприятия вносятся в информационную базу специальными документами "Установка цен номенклатуры".

Типы цен:

– закупочные – цена задается вручную, валюта – рубли, округляем до 5 копеек, НДС включен в цену;

– оптовые – цена «рассчитывается», валюта – рубли, округляем до 10 копеек, НДС включен в цену, наценка на «Закупочный» тип цен – 8% (см. рисунок 2.10)

Рисунок 2.10 – Тип цен номенклатуры

– розничные – цена «рассчитывается», валюта – рубли, округляем до рублей, НДС включен в цену, наценка на «Закупочный» тип цен – 20%. (см. рисунок 2.11).

Рисунок 2.11 – Тип цен номенклатуры

Основные задачи учета денежных средств на предприятиях:

– учет и выполнение операций с наличными денежными средствами, и расчеты с юридическими и физическими лицами в соответствии с требованиями действующего законодательства и установленными правилами;

– контроль соблюдения кассовой и расчетной дисциплины;

– своевременное и правильное документальное оформление операций по движению денежных средств;

– строжайший повседневный контроль сохранности наличных денег, валюты и ценных бумаг в кассе;

– своевременное проведение инвентаризации денежных средств.

Рисунок 2.12 – Установка цен номенклатуры

Оплата денежных средств производится наличным и безналичным путем. «Расходный кассовый ордер» открывают следующим образом: (Банк и касса – Журнал кассовых документов) или (Банк и касса – Расходный кассовый ордер). Дата и номер присваиваются автоматически. Для формирования в документе проводок по налоговому учету устанавливается флажок «Отразить в налоговом учете». Другие реквизиты заполняются автоматически.

Приказ обслуживающему банку всегда оформляется в виде платежного поручения. Для его подготовки в программе предусмотрен документ «Платежное поручение исходящее».

Работают с документами этого вида через журнал банковских расчетных документов (Банк и касса – Журнал банковских документов) либо через список исходящих платежных поручений (Банк и касса – Платежное поручение исходящее (см. рисунок 2.13)). При создании нового платежного поручения программа автоматически заполняет отдельные поля значениями по умолчанию, в том числе установленными для текущего пользователя. В частности программа присваивает платежному поручению номер и указывает дату его создания. Эти документы можно оформить на основании документа «поступление товаров и услуг».

Рисунок 2.13 – Документ «Платежное поручение исходящее»

Поступление денежных средств, производится наличным и безналичным путем.

Для поступления денежных средств наличным путем необходимо открыть «Приходный кассовый ордер». Для это в пункте меню выберем «Документы – Денежные средства – Касса – Приходный кассовый ордер». Добавим новый документ. В открывшемся окне необходимо изменить вид операции, для этого заходим в пункт «Операции» и выбираем «Оплата от покупателя». Далее в поле «Организация» выберем необходимую организацию, в поле «Сумма» введем необходимую сумму. В поле «Касса» добавим новую кассу для данной организации, поставим галочки: Отразить в упр. учете, бух. учете, налог. учете и проведем документ (см. рисунок 2.14).

Рисунок 2.14 – Документ «Приходный кассовый ордер»

Для поступления денежных средств безналичным путем необходимо создать документ «Платежное поручение входящее». В пункте меню выберем «Документы – Денежные средства – Банк – Платежное поручение входящее». Добавим новый документ. В открывшемся документе нажмем кнопку «Операция» и выберем вид операции «Оплата от покупателя». Заполним реквизиты документы использовав ранее введенные данные, введем две даты: Входящая дата (или дата оформления документа) и дата оплаты (Оплачено), после чего необходимо поставить галочку напротив «Оплачено» (см. рисунок 2.15).

Рисунок 2.15 – Документ «Платежное поручение входящее»