3.5. Контроль Банка России за выполнением экономических нормативов

Норматив достаточности собственных средств (Н₁)

H1=

К - собственные средства (капитал) банка;

Кр – коэффициент риска i–го актива;

A – i-й актив банка;

Рк – величина сформированных резервов на возможные потери или резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приправленной к ней задолженности i–го актива;

КРВ – величина кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера;

КРС – величина кредитного риска по срочным сделкам;

ОР – величина операционного риска;

РР – величина рыночного риска;

ПК – операции с повышенными коэффициентами риска.

Код 8807 – сумма требований обеспеченных недвижимостью

Код 8957 – сумма требований к связанным с банком лицам

Код 8992 – резерв по срочным сделкам

Группа риска	Норма процента
1 группа	0
2 группа	20
3 группа	50
4 группа	100
5 группа	150

Нормативы ликвидности (Н₂, Н₃, Н₄)

Н₂=

Лам - высоколиквидные активы

Овм – обязательства (пассивы) по счетам до востребования

Овм^* - величина минимального совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций ) до востребования

Н_{3 =}

Лат - ликвидные активы

Овт – обязательства (пассивы) по счетам до востребования, и обязательства банка перед кредиторами (вкладчиками) сроком исполнения обязательств в ближайшие 30 календарных дней.

Овт^* - величина минимального совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций) до востребования и со сроком исполнения обязательств в ближайшие 30 календарных дней

Н₄=

Крд – кредитные требования с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней.

ОД – обязательства (пассивы) банка по кредитам и депозитам, полученным банком, за исключением суммы полученного банком субординированного кредита (займа, депозита) в части остаточной стоимости, включенной в расчет собственных средств (капитала) банка, а также по обращающимся на рынке долговым обязательствам банка с оставшимся сроком погашения свыше 365 или 366 календарных дней

О^*- величина минимального совокупного остатка средств по счетам со сроком исполнения обязательств до 365 календарных дней

Нормативы кредитных рисков (Н₆, Н₇, Н_9,1, Н_10,1)

Н₆=

Крз – совокупная сумма кредитных требований банка к заемщику, имеющему перед банком обязательства по кредитным требованиям, или группе связанных заемщиков, за вычетом сформированного резерва на возможные потери по указанным кредитным требованиям.

Н ₇=

Кср i- i- й крупный кредитный риск

H_9.1= 100% ≤ 50%

Kpai – величина i-го кредитного требования банка, а также кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера и срочным сделкам в отношении участников (акционеров), которые имеют право распоряжаться 5 и более процентами долей (голосующих акций) банка

Н_10.1= 100%

Крси i – величина i–го кредитного требования к инсайдеру банка, кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера и срочным сделкам, заключенным с инсайдером

Норматив инвестиционных рисков (Н₁₂)

Н₁₂=

Кин i – величина i-й инвестиции банка в акции (доли) других юридических лиц

Контрольные вопросы:

1. Назовите органы и их полномочия при осуществлении государственного, ведомственного и независимого контроля за деятельностью кредитных организаций.

2. Назовите цели при осуществлении банковского регулирования и банковского надзора за деятельностью кредитных организаций.

3. Назовите основные методы, с помощью которых осуществляется банковское регулирование.

4. Объясните, допустимо ли вмешательство Банка России в оперативную деятельность кредитных организаций.

5. Назовите направления, по которым Банк России осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций.

6. Дайте характеристику отдельным видам надзорной деятельности.

7. Объясните назначение системы страхования банковских вкладов физических лиц.

8. Назовите обязательные экономические нормативы, которые установил Банк России для контроля за деятельностью кредитных организаций.

9. Объясните порядок контроля за выполнением обязательных нормативов.

10. Объясните, каким образом по значениям обязательных нормативов можно судить о рисках, принимаемых банками.

11. Назовите меры, которые применяет Банк России в порядке надзора за деятельностью кредитных организаций.

Рекомендуемая литература

1. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России). Федеральный закон РФ в редакции от 10.07.02 № 86-ФЗ и изменениями и дополнениями

2. О банках и банковской деятельности. Федеральный закон РФ в редакции от 3.02.96 № 17-ФЗ с изменениями и дополнениями

3. О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций. Федеральный закон РФ от 25.02.99 № 40-ФЗ с изменениями и дополнениями

4. Об обязательных нормативах банков. Инструкция ЦБ РФ от 16.01.04 № 110-И

5. Об обязательных резервах кредитных организаций. Положение ЦБ РФ от 07.08.2009г. № 342-П

6. О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций. Инструкция ЦБ РФ от 02.04.10 № 135-И

7. О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушение пруденциальных норм деятельности. Инструкция ЦБ РФ от 31.03.97 № 59 в редакции указаний ЦБРФ от 11.01.02 № 1098-У, от 23.07.04 № 1480-У

8. О рекомендациях по анализу ликвидности кредитных организаций. Письмо ЦБ РФ от 27.07.2000 № 139-Т

9. Об оценке экономического положения банков. Указания ЦБ РФ от 30.04.2008 № 2005-У

10. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка. М.: Высшее образование, 2008

11. Иванов В.В. Анализ ключевых факторов эффективного управления ликвидностью банков в России/ Иванов В.В. // Деньги и кредит – 2000 - №7

12. Казимагомедов А.А., Ильясов С.М. Организация денежно-кредитного регулирования. – М.: Финансы и статистика, 2001

13. Организация деятельности Центрального банка/Под ред. Белоглазовой Г.Н. – С – Пб.: Издательство С – Пб ГУЭФ, 2000