- •Раздел V. Страхование.
- •Тема 5.1. Сущность и значение страхования. Тема урока: Экономическая сущность страхования.
- •Тема 5.2. Сущность и значение страхования.
- •Раздел VI. Кредит и кредитная система.
- •Тема 6.1. Сущность кредита и его функции. Тема урока: Кредит как форма движения ссудного капитала
- •Рынок ссудных капиталов
- •Тема 6.1. Сущность кредита и его функции. Тема урока: Принципы и функции кредита.
- •Тема 6.2. Формы кредита и его классификация.
- •Тема 6.3. Структура современной кредитной системы.
- •Тема 6.4. Формы безналичных расчётов в рф.
- •2. Расчёты по аккредитивам.
- •3. Расчёты чеками.
- •Тема 6.5. Коммерческие банки и их операции. Источники банковской прибыли.
- •Раздел VII. Рынок ценных бумаг.
- •Тема 7.1. Характеристика рынка ценных бумаг. Тема урока:
- •Тема 7.2. Фондовая биржа.
- •Тема «Механизм торгов на фондовой бирже».
- •Раздел VIII. Международные финансово-кредитные отношения.
- •Тема 8.1. Основные международные и межгосударственные организации.
- •Тема 8.2. Валютная система. Этапы формирования мировой валютной системы.
- •Тема 8.3. Платёжный баланс.
Раздел V. Страхование.
Тема 5.1. Сущность и значение страхования. Тема урока: Экономическая сущность страхования.
1. Экономическая сущность страхования.
2. Организационные формы страховых фондов.
3. Основная терминология, применяемая в страховом деле.
4. Участники страхового рынка и их интересы.
5. Функции страхования.
6. Организация страхования в РФ (доклад студента)
1. Страхование – это способ возмещения убытков, которые претерпели физ. или юр. лица.
Экономическая сущность страхования заключается в том, что представляет систему экономических отношений, включающих совокупность форм и методов формирования денежных целевых средств их использования на возмещение ущерба при различных непредвиденных неблагоприятных явлениях, рисках, а также на оказание помощи гражданам при наступлении определённых событий в их жизни.
Осуществляется на основе следующих законов:
- ГКРФ часть II гл.48
- Закон №157 ФЗ от 28.12.1997 г. «О страховании»
- Закон №4015 от 27.11.92 г. ФЗ с изменениями и дополнениями «Об организации страхового дела в РФ от 9.03.05, страх агенты и страх брокеры м.б. иностр. гражданами.
2. Обязательным элементом общественного воспроизводства выступают – страховые фонды создаются в форме резерва денежных или материальных средств для покрытия убытков и ущерба причинённого обществу:
- стихийными бедствиями;
- техногенными факторами (взрыва) и др. рода случайностями.
Общественная практика выработала ряд организационных форм страховых фондов.
В России можно выделить следующие 3:
Централизованный страховой фонд;
Фонд страхования;
Фонд страховщика (или страховых фирм, компаний);
Центр. страховой фонд – образуется за счёт общегосударственных (бюджетных) средств и средства его расходуются на возмещение ущерба и устранения последствий от стихийных бедствий, а также крупных аварий, повлекших крупные разрушения и большие человеческие жертвы.
Этот фонд создаётся в 2-х формах:
1. денежная форма – запас денег, который используется государством;
2. натуральная форма – это постоянно возобновляемые запасы продукции, материалов, сырья, топлива, продовольствия, которые хранятся на спец. базах и являются стратегическим запасом страны, он находится в ведении гос. комитета РФ по гос.резервам (на случай войны).
Фонд самострахования – является децентрализованным, образуется за счёт прибыли самих же организаций и используется при временных финансовых затруднениях самой организации.
Прибыль – основная цель п/п.
Создаётся резервный фонд п/п – самострахование (в натуральной и денежной формах).
Создают с/х п/п в форме запасов семян, кормов, ГСН, з/частей, зерна.
Фонд страховщика – создаётся к страховым взносам страхователей, т.е. физ. и юр. лиц – имущество, жизнь, здоровье, недвижимость.
Этот фонд предназначен для возмещения ущерба и выплату страховых сумм при наличии договора – о страховании (уплачивают страховые взносы)
Источниками являются страховые взносы страхователей, данный фонд создаётся только в денежной форме.
Условия договора страхования – акт составляется в 3х дн. срок, все договора коммерческие.
До 1997 г. существовало 3000 фондов, после 2003 – 118.
3. Страхователь – это физ. или юр. лицо, которое уплачивает страх. взносы и имеет право на основании договора получить сумму страхового возмещения при наступлении несчастного случая.
Страховщик – юр. лицо, производящее страхование и принимающее на себя обязательство возместить ущерб или выплатить страховую сумму.
Застрахованный – физ. лицо, его жизнь, здоровье, трудоспособность являются объектом страховой защиты.
Страховая сумма – денежное выражение стоимости застрахованного имущества.
Страховой интерес – мера материальной заинтересованности физ. или юр. лица в страховании.
Страховой риск – событие, которое может произойти и на случай которого производится страхование.
Страховой случай – событие, которое произошло.
Страховая ответственность – обязанность страховщика выплатить страх. сумму.
Страховая оценка – стоимость имущества, определённая при страховании.
Страховой ущерб – стоимость погибшего или повреждённого имущества.
Страховое возмещение – выплата страховой части или поной суммы ущерба.
Страховой бизнес – плата за страхование, взносы с единицы страховой суммы или объекта страхования.
Сострахование – действие при котором объект страхования м.б. застрахован по одному договору, совместно с несколькими страховщиками.
Страховой пул – добровольное объединение страховщиков, создаваемое для обеспечения фин. устойчивости страховых операций, основанный на общей ответственности участников пула.
4. Участники рынка являются страховщики и страхователи. Наибольший объём операций на страховом рынке осуществляют страховые посредники – это страховые агенты и страховые брокеры.
Страховые агенты – это юр. и физ. лица, действующие от имени или по поручению страховщика, в соответствии с предоставленными полномочиями.
Страховые брокеры – это физ. или юр. лица, зарегистрированные в качестве предпр-лей и соуществляющих независимую посредническую деятельность по страхованию от своего имени и представляющие интересы страховщика, либо страхователей.
5. Как любая экономическая категория сущность страхования выражается через функции:
1. распределительную
2. контрольную
1-ая делится на подфункции:
а) рисковая
б) предупредительная;
в) сберегательная
а) рисковая – непосредственно связана с основным назначением страхования. Она заключается в оказании денежной помощи физ. и юр. лицам, которые пострадали от несчастного случая при каких-то событиях – перераспределение стоимости среди участников страхования (среди участников).
б) предупредительная - предполагает, что заключение страхового договора и заблаговременные выплаты суммы страхового взноса, зависящую от величины страхового риска (заблаговременно).
в) сберегательная – аналогична кредитованию, с её помощью накапливаются некоторые денежные суммы на дожитие (средства позволяющие поддерживать определённый уровень жизни в престарелом возрасте).
базовая
Структура пенсии по старости страховая после 2003 г.
накопительная
С 1.02.03 г. – 6% базовая 450 руб., с 1.03.05 г. – 900 руб.
С 1.04.03 – 15-10%
2-ая контрольная – заключается в строго целевом формировании и использовании средств страхового фонда.
6. Формирующийся страховой рынок РФ заполняется страховщиками различных форм собственности и организационно-правового статуса, установленных ГКРФ и правовыми нормами общего законодательства.
Специфические страховые отношения регулируются Законом РФ «О страховании», Указами Президента РФ и Постановлениями Правительства РФ по вопросам страхования, нормативными актами Федеральной службы России по надзору за страховой деятельностью.
Основная часть страховых компаний более 58% - относится к смешанной форме собственности, к частной 36%, государственной – 5%, муниципальной и собственности общественных организаций – 1%.
Государственный сектор страхования – возглавляемый АО «Росгосстрах» имеет достаточно разветвлённую сеть дочерних образований (д/о) обладает крупными резервными фондами, богатым практическим опытом в области проведении личного, имущественного, в т.ч. с/х страхования. АО «Росгосстрах» обеспечивает поступление страховых платежей в размере 28% от их общего объёма.
Как свидетельствует зарубежный опыт, создание полноценного страхового рынка возможно только на основе интеграции государственных, частных и акционерных страховых интересов.
Коммерческий сектор страхования – представлен страхование АО открытого и закрытого типов, а также ТСОО в России около 3000 страховщиков имеют лицензии на проведение операций страхования, но только 10% из них имеют достаточным уставным капиталом и страховыми резервами