Удельные коэффициенты производства в гостинице
ООО «Максима Заря» за 2007-2008 года.
№ п/п |
Показатель |
Единицы измерения |
За 2007 год |
3а 2008 год |
Отклонение |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
1. |
Материалоемкость |
% |
33.1 |
35.9 |
2.8 |
2. |
Фондоемкость |
% |
4.4 |
3.3 |
-1.1 |
3. |
Зарплатоемкость |
% |
35.4 |
32.0 |
-3.4 |
4. |
Прочие затраты на 1 руб. оборота |
% |
0.4 |
0.5 |
1 |
Материалоемкость на предприятии имеет тенденцию к росту и составила в отчетном году 35.9%, фондоемкость напротив снизилась на 1.1, Уменьшение зарплатоемкости является положительной тенденцией и говорит о более быстром росте оборота по сравнению с фондом заработной платы.
Для анализа влияния оборота и связанных с ним факторов на прибыль рассмотрим динамику и структуру оборота гостиницы.
Таблица 8
Динамика и структура оборота (выручки) гостиницы
ООО «Максима Заря» за 2007-2008 года.
№ п/п |
Оборот по подразделениям и гостинице в целом |
За 2007г. |
За 2008г. |
Тек. год в % к прошлому |
||||
Всего, тыс. руб. |
Доля в % |
Всего, тыс. руб. |
Доля в % |
|
||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
1 |
Гостиничные услуги. Оборот гостиницы в целом |
240591,00 |
100 |
- |
302088,00 |
100 |
- |
125,6 |
2 |
Проживание |
228080,27 |
94,8 |
- |
282754,37 |
93,6 |
- |
124,0 |
3 |
Доп. услуги, в т.ч.: |
12510,73 |
5,2 |
100 |
19333,63 |
6,4 |
100 |
154,5 |
4 |
Прачечная |
481,18 |
0,2 |
3,9 |
1208,35 |
0,4 |
6,3 |
251,1 |
5 |
Услуги такси |
721,77 |
0,3 |
5,7 |
1510,44 |
0,5 |
7,8 |
209,3 |
6 |
Бизнес-центр |
6977,14 |
2,9 |
56 |
9062,64 |
3 |
47 |
129,9 |
7 |
Платное ТВ |
481,18 |
0,2 |
3,9 |
906,26 |
0,3 |
4,7 |
188,3 |
8 |
Парковка автотранспорта |
240,59 |
0,1 |
1,9 |
604,18 |
0,2 |
3,1 |
251,1 |
9 |
Оздоровительный центр |
3368,27 |
1,4 |
27 |
4531,32 |
1,5 |
23 |
134,5 |
10 |
Прочие услуги |
240,59 |
0,1 |
1,9 |
1510,44 |
0,5 |
7,8 |
159,3 |
Анализ динамики и структуры оборота позволил определить, что оборот предприятия в целом по гостинице вырос в 2008 году на 25,6 % по сравнению с 2007 годом. А так же выросли все обороты по подразделениям. Основной доход гостиница имеет с продажи номерного фонда, и он составил на 2008 год 282754,37 тыс. рублей. Основную долю оборота – 3% в прочих услугах занимает бизнес-центр.
Структура выручки гостиницы ООО «Максима Заря» за 2007 и 2008 годы могут быть представлены на диаграмме. (Рис. 2.1-2.2).
Рис. 2.1. Структура выручки гостиницы ООО «Максима Заря» за 2007год.
Рис. 2.2. Структура выручки гостиницы ООО «Максима Заря» за 2008год.
Кроме оборота гостиницы по проживанию и дополнительным услугам, предприятию для стабильной и надежной работы необходимо знать и рентабельность всех оказываемых услуг. Для расчета данных показателей следует рассмотреть также издержки и прибыль от продаж по подразделениям гостиницы «Максима Заря».
Таблица 9