Тема 6. Методы обеспечения возвратности ссуд.

Цель занятия: Раскрыть механизм возврата кредита, определить принципы кредитования и классификации кредитов по обеспечению, рассмотреть таких наиболее часто используемые формы обеспечения возвратности кредитов как: залог, уступка требований (цессия) и передача права собственности, гарантии и поручительства и др.

Вопросы темы:

1. Современные формы обеспечения возвратности ссуд.

2. Необходимость их применения.

3. Перспективы использования ипотеки в России.

4. Сущность и организационная структура ипотечных банков.

Задание:

1. Заполнить данные по таблице 1 - Формы обеспечения возвратности кредита

2. Заполнить банковскую гарантию и поручительство.

3. Разработать комплекс методов управления кредитным риском по следующим данным:

1) анализ и оценка кредитоспособности заемщика и кредитуемого проекта; 2) оценка обеспечения исполнения кредитных обязательств; 3) формирование резервов на возможные потери по ссудам; 4) способы работы с «проблемными» кредитами, включая кредитный мониторинг; 5) способы реализации дополнительных мер по возвратности кредита.

Литература:

1. Витрянский В.В. Договоры банковского вклада, банковского счета и банковские расчеты. - М.: Стаус, 2006. - 556 с.

2. Кадыров А.Н. Методика определения категории риска заемщика для управления

уровнем риска кредитного портфеля // Финансы и кредит.-2007. - №7. - С.46-51

3. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика: учебно - практическое пособие / Д.А. Ендовицкий, И.В. Бочаров.-М.:КНОРУС, 2005.-272с.

Тема 7. Плата за кредит.

Цель занятия: Выявить факторы, влияющие на изменения уровня риска невозвращения кредита, которому подвержен банк, выдавший ссуду. Раскрыть сущность банковского кредита и изучить тенденции развития рынка банковского кредитования в России.

Вопросы темы:

1. Экономическое содержание банковского процента за кредит.

2. Ставки процентов за использование ссуды.

3. Основные способы начисления и уплаты процентов.

Задание:

1. Разработать график погашения кредита с физическими и юридическими лицами.

2. Выявить факторы, увеличивающие и уменьшающие конкретный вид риска при осуществлении определенных банковских операций.

3. Охарактеризовать и проанализировать риски по выданным гарантиям и

поручительствам.

4. Ознакомиться с основными видами банковских рисков.

Литература:

1. Гиляровская Л.Т., и др. Комплексный анализ финансово-экономических результатов деятельности банка и его филиалов./Л.Т.Гиляровская, С.Н. Паневина – СПб.: Питер, 2003 – 240с.

2. Масленченков Ю.С. Финансовый менеджмент в коммерческом банке: Фундаментальный анализ./ Ю.С. Масленченков Ю.С. – М.: Перспектива, 2006.

3. Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. – М.: Финансы и статистика, 2007. — 272 с.

Тема 8. Роль коммерческих банков в организации денежного обращения.

Цель занятия: Раскрыть содержание и формы денежного обращения, структуры денежной системы.

Вопросы темы:

1. Принципы организации денежного обращения.

2. Прогнозирование денежных доходов и расходов.

3. Порядок составления кассовых заявок.

4. Порядок совершения кассовых операций.

5. Расчет лимита оборотных касс коммерческих банков.

Задание:

1. Рассчитать лимит кассового остатка в коммерческих банках

2. Ознакомиться с порядком составления кассовых заявок.

3. Составить денежный прогноз доходов и расходов.

4. Изучить поступление и расход денежной наличности в кассе.

5. Ознакомиться с порядком отражения кассовых документов в бухгалтерской отчетности.

Литература:

1. Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. – М.: Финансы и статистика, 2007. — 272 с.

2. Шеремет А. Д., Щербакова Г. Н. Финансовый анализ в коммерческом банке. – М.: Финансы и статистика, 2000. - 256 с.

3. Банковское дело: современная система кредитования: учебное пособие / О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьева,, С.Л. Корниенко / под. ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина. - М.:КНОРУС, 2005.-256с.

4. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика: учебно - практическое пособие / Д.А. Ендовицкий, И.В. Бочаров.-М.:КНОРУС, 2005.-272с.