Тема 5. Понятие и методика оценки финансового состояния коммерческого банка

Финансовое состояние как обобщающая комплексная характеристика деятельности банка и качества его системы управления. Понятие финансового состояния коммерческого банка и критерии его определяющие.

Методики оценки финансового состояния коммерческого банка. Методика определения финансового состояния кредитных организаций Банка России. Методика CAMEL: характеристика и компоненты. Методика RATE, основные показатели ее формирующие. Прочие методики оценки финансового состояния банка как в целом, так и по критериям.

Тема 6. Анализ источников и размещения средств коммерческого банка

Последовательность анализа пассивов и активов банка. Цель и задачи анализа источников и размещения средств коммерческого банка.

Состав, структура и динамика пассивов банка по источникам формирования. Анализ собственных средств (капитала) банка. Вертикальный и горизонтальный анализ собственных средств (капитала) банка. Оценка достаточности и качества капитала банка. Анализ привлеченных ресурсов коммерческого банка. Вертикальный и горизонтальный анализ привлеченных ресурсов по источникам формирования. Анализ состава, структуры и динамики депозитных и недепозитных привлеченных средств по источникам, срокам, валюте.

Коэффициентный анализ привлеченных ресурсов.

Анализ размещения средств. Состав, структура и динамика активов коммерческого банка по направлениям размещения, по срокам, по валюте. Оценка качества активов банка. Коэффициентный анализ активов банка.

Тема 7. Анализ показателей финансового состояния коммерческого банка

Система показателей финансового состояния коммерческого банка. Платежеспособность банка: понятие и оценочные показатели. Понятие ликвидности банка. Анализ ликвидности на основе рекомендаций Банка России. Коэффициентный анализ ликвидности. Достаточность собственных средств (капитала) как показатель финансового состояния коммерческого банка. Оценка достаточности капитала на основе рекомендаций Банка России. Показатели достаточности собственных средств (капитала) банка. Оценка рисков в системе анализа финансового состояния коммерческого банка. Методы и методики оценки кредитного риска, рыночного риска, процентного риска и пр. банковских рисков.

Устойчивость коммерческого банка как комплексная характеристика его финансового состояния. Оценка финансовой устойчивости коммерческого банка: методика ЦБ РФ и прочие методики.

2.7. Учебно-методическое обеспечение учебной дисциплины Темы рефератов (для очной формы обучения)

1. Необходимость, сущность и значение экономического анализа деятельности коммерческого банка. 2. Формирование информационной базы для анализа деятельности коммерческого банка.

3. Современные подходы к анализу деятельности коммерческого банка.

4. Динамика валюты баланса. 5 . Состав и структура пассива баланса коммерческого банка.

6. Состав и структура актива баланса коммерческого банка.

7. Коммерческий банк - как объект анализа. 8. Особенности методики анализа в коммерческом банке.

9. Задачи экономического анализа и его информационная база.

10. Анализ деятельности коммерческого банка.

11. Анализ финансового состояния коммерческого банка.

12. Анализ финансовой деятельности коммерческого банка.

13. Оценка результатов анализа финансового положения коммерческого банка.

14. Анализ кредитоспособности ссудозаемщика.

15. Анализ финансового положения ссудозаемщика.

16. Анализ финансовой деятельности предприятия. 17. Оценка возможности организации кредитных отношений между коммерческим банком и товаропроизводителями.

18. Оценка результативности деятельности коммерческого банка.

19. Анализ доходов деятельности коммерческого банка.

20. Анализ расходов деятельности коммерческого банка.

21. Специфика финансов коммерческого банка

22. Оценка финансового состояния коммерческого банка

23. Анализ финансового состояния банков с использованием рейтинговой оценки.

24. Внутренний анализ финансового состояния коммерческого банка.

25. Анализ деятельности коммерческого банка по данным бухгалтерского баланса.