Розділ 2. «План виробництва та реалізації продукції»
Вихідні дані для формування плану збуту отримані на основі маркетингових досліджень.
Таблиця 1 - Прогноз збуту продукції
Найменування продукції |
Ємність ринку, т |
Частка ринку, % |
Прогнозований обсяг збуту, т |
Хліб «Пшеничний» в/г |
92900 |
11 |
10219 |
Булочка «Бутербродна» |
25900 |
18 |
4662 |
Рулет з маком |
20900 |
20 |
4180 |
Прогнозний обсяг
збуту = 
=
(92900*11)/100=10219 т
Проведемо аналіз використання потужності підприємства в плановому періоді
Таблиця 2 - використання виробничої потужності в плановому періоді
найменування продукції |
виробіток за добу за технічною нормою, т |
ефективний фонд часу, днів |
річна потужність, т |
прогнозований обсяг збуту, т |
плановий обсяг збуту, т |
інтегральний коефіцієнт використання потужності |
Хліб "Пшеничний" в/г |
34,3 |
320 |
10976 |
10219 |
10219,00 |
0,93 |
Булочка "Бутербродна" |
21,5 |
320 |
6880 |
4662 |
4662,00 |
0,68 |
Рулет з маком |
7,8 |
320 |
2496 |
4180 |
2496,00 |
1 |
всього |
|
|
20352 |
19061 |
17377,00 |
|
РП = ТНВ доб*Ф еф п,
РП = 34,3 *320 = 10976 т
де РП – річна потужність, т;
ТНВ доб– виробіток за добу за технічною нормою, т;
Ф еф п– ефективний фонд часу роботи підприємства, днів.
К інтегр = Q пл. / РП,
К інтегр = 10219 / 10976 = 0,93
де К інтегр– інтегральний коефіцієнт використання потужності;
Q пл– плановий обсяг збуту, т.
Порівнюючи потужність підприємства і прогнозовані об’єми випуску продукції складається плановий обсяг збуту. Для Хлібу «Пшеничного» і рулету з маком цей показник рівний річній потужності, а для булочки «Бутербродної» прогнозованому об’єму збуту.
Виробничий план і план реалізації складають в натуральному виразі на рік з розбиванням по кварталах у співвідношенні 0,25:0,23:0,22:0,30 (табл.3, табл.4)
Таблиця 3 - План реалізації продукції, т
Найменування продукції |
всього за рік |
по кварталах |
|||
1 |
2 |
3 |
4 |
||
Хліб "Пшеничний" в/г |
10219,00 |
2554,8 |
2350,4 |
2248,2 |
3065,7 |
Булочка "Бутербродна" |
4662,00 |
1165,5 |
1072,3 |
1025,6 |
1398,6 |
Рулет з маком |
2496,00 |
624 |
574,08 |
549,12 |
748,8 |
Всього |
17377,00 |
4344,25 |
3996,71 |
3822,94 |
5213,10 |
Хліб «Пшеничний»1кв.= 10219*0,25=2554,8 т
Таблиця 4 - План виробництва продукції, т
Найменування продукції |
всього за рік |
залишок на початок року |
залишок на кінець року |
по кварталах |
|||
1 |
2 |
3 |
4 |
||||
Хліб "Пшеничний" в/г |
10219 |
0 |
0 |
2554,75 |
2350,37 |
2248,18 |
3065,7 |
Булочка "Бутербродна" |
4662 |
0 |
0 |
1165,5 |
1072,26 |
1025,64 |
1398,6 |
Рулет з маком |
2496 |
0 |
0 |
624 |
574,08 |
549,12 |
748,8 |
Всього |
17377 |
|
|
4344,25 |
3996,71 |
3822,94 |
5213,1 |