6.5. Расчеты чеками из чековой книжки ]

Чек из чековой книжки, расчетный чек - это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодате­ля произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю.

Чекодателем выступает юридическое или физическое лицо, осуществляющее расчеты за товары (работы, услуги) посредством чека из чековой книжки, либо физическое лицо, осу­ществляющее расчеты за товары (работы, услуги) посредством расчетного чека или получающее по расчетному чеку налич­ные денежные средства в банке чекодателя или в банках, с ко­торыми банк чекодателя заключил соответствующие договоры банком чекодателя является банк, в котором чекодателю открыт счет специального режима.

Чекодержатель - юридическое лицо, являющееся получателем платежа по чеку из чековой книжки, или расчетному чеку. Чекодержатель может являться чекодателем - физическим лицом в случае получения наличных денежных средств по расчетному чеку.

Банк чекодержателя - банк, в котором у чекодержателя открыт счет, денежными средствами на котором он вправе распоряжаться (далее - счет чекодержателя), и (или) счет по учету кредитной задолженности чекодержателя.

Счет, предназначенный для оплаты чеков из чековых кни­жек, расчетных чеков по мере их поступления в банк чекодате­ля, называется счетом специального режима.

В чековой книжке может находиться 10, 20, 25 или 50 чеков (приложение 9).

Чековая книжка и расчетные чеки выписываются на сумму денежных средств, находящуюся на счете специального режима.

Чековая книжка действительна в течение одного года со дня ее выдачи банком чекодателя.

Расчетный чек действителен в течение 30 календарных дней со дня его выдачи банком чекодателя (приложение 10).

Для получения чековой книжки физическое лицо, предста­витель физического лица должны оформить в банке заявление-обязательство на получение чековой книжки физическим лицом (приложение 11) и предъявить документ, удостоверяю­щий или подтверждающий личность (паспорт Республики Бе­ларусь, удостоверение беженца, вид на жительство) (далее - паспорт).

На основании заявления-обязательства физического лица банк открывает счет специального режима. Зачисление денеж­ных средств на данный счет осуществляется путем перечисле­ния со счета, денежными средствами на котором физическое лицо вправе распоряжаться (далее - счет физического лица), счета по учету кредитной задолженности и (или) внесения в кассу банка в порядке, предусмотренном нормативным право- мим актом Национального банка Республики Беларусь, регу- пирующим осуществление безналичных расчетов в форме бан­ковского перевода, и другими нормативными правовыми акта­ми Национального банка Республики Беларусь.

При оформлении чековой книжки ответственный исполни­тель банка чекодателя совершает следующие действия:

• убеждается в личности получателя чековой книжки по паспорту, проверяет наличие необходимой суммы денежных Средств на счете специального режима, правильность оформ­ления заявления-обязательства физического лица, соответствие подписи получателя чековой книжки образцу его подписи в паспорте;

• заполняет реквизиты чековой книжки:

реквизиты оборотной стороны первого листа обложки чеко­вой книжки:

• наименование, банковский идентификационный код (да­лее - БИК) и местонахождение банка чекодателя;

• фамилия, имя, отчество чекодателя;

• фамилия, имя, отчество представителя чекодателя - при оформлении чековой книжки представителю физическо­го лица по доверенности (если чековая книжка выдается непосредственно владельцу денежных средств, в данном реквизите проставляет прочерк);

• сумма чековой книжки прописью с заглавной буквы;

• дата выдачи и дата окончания срока действия чековой книжки (наименование месяца указывается прописью);

реквизиты контрольного талона чековой книжки:

• номер счета специального режима;

• фамилия, имя, отчество чекодателя;

• сумма чековой книжки прописью с заглавной буквы; ;

• дата выдачи чековой книжки (наименование месяца ука­зывается прописью);

реквизиты корешка контрольного талона:

• сумма чековой книжки цифрами и прописью с заглавной буквы;

реквизиты лицевой стороны каждого чека из чековой книжки:

• наименование, БИК и местонахождение банка чекодателя

• номер счета специального режима.

Далее ответственный исполнитель отделяет контрольный талон от корешка по отрывной полосе.

Корешок контрольного талона остается в чековой книжке.

Контрольный талон служит основанием для списания бан­ком в расход бланка чековой книжки и хранится в порядке, установленном банком.

На заявлении-обязательстве физического лица ответствен­ный исполнитель указывает дату выдачи и дату окончания срока действия чековой книжки, просит физическое лицо проставить подпись на обложке чековой книжки, подписывает заявление-обязательство физического лица, контрольный талон, а также записи на обложке чековой книжки.

Реквизиты, заполненные ответственным исполнителем, подлежат дополнительному контролю, в связи с чем ответственный исполнитель передает заявление-обязательство фи­зического лица вместе с чековой книжкой, контрольным тало­ном, доверенностью и копией доверенности работнику, осуще­ствляющему дополнительный контроль (далее - контролер).

Контролер подписывает заявление-обязательство физиче­ского лица, контрольный талон, а также записи на обложке че­ковой книжки. Заверяет записи на обложке и контрольном та­лоне оттиском печати банка и передает вышеназванные доку­менты кассиру для выдачи чековой книжки физическому лицу (представителю физического лица).

Кассир выдает чековую книжку под расписку на заявле­нии-обязательстве физического лица, предварительно сверив подпись физического лица с образцом его подписи на заявле­нии-обязательстве физического лица.

Получение чековой книжки юридическим лицом осущест­вляется следующим образом. Юридическое лицо представляет в банк по месту открытия текущего (расчетного) счета заявле­ние-обязательство на получение чековой книжки (приложе­ние 12), заверенное подписями должностных лиц, имеющих право распоряжаться счетом, и оттиском печати юридическо­го лица согласно заявленным в банк образцам подписей и от­тиску печати.

На основании заявления-обязательства юридического лица банк открывает счет специального режима. Денежные сред­ства перечисляются на данный счет со счета юридического лица.

При оформлении чековой книжки юридическому лицу ответ­ственный исполнитель совершает следующие действия:

• убеждается в личности представителя юридического ли­па по паспорту, проверяет правильность оформления заявле­ния-обязательства юридического лица, сверяет подпись представителя юридического лица на заявлении-обязательстве юридического лица с образцом его подписи в паспорте, проверяет наличие достаточной суммы денежных средств на счете спе­циального режима;

• заполняет реквизиты чековой книжки:

реквизиты оборотной стороны первого листа обложки чеко­вой книжки:

• наименование, БИК и местонахождение банка чекодателя;

• наименование чекодателя;

I - фамилия, имя, отчество представителя чекодателя;

I - сумма чековой книжки прописью с заглавной буквы;

• дата выдачи и дата окончания срока действия чековой книжки (наименование месяца указывается прописью);

реквизиты контрольного талона чековой книжки'.

• номер счета специального режима;

• наименование чекодателя;

• фамилия, имя, отчество представителя чекодателя;

• наименование, БИК и местонахождение банка чекодателя;

• сумма чековой книжки прописью с заглавной буквы;

• дата выдачи чековой книжки (наименование месяца ука­зывается прописью);

реквизиты корешка контрольного талона:

• сумма чековой книжки цифрами и прописью с заглавной буквы;

реквизиты лицевой стороны каждого чека из чековой книжки".

• наименование, БИК и местонахождение банка чекодателя;

• номер счета специального режима;

• наименование чекодателя.

Затем ответственный исполнитель отделяет контрольный талон от корешка по отрывной полосе; подписывает заявле­ние-обязательство юридического лица, контрольный талон, а также заверяет записи на обложке чековой книжки; передает заявление-обязательство юридического лица вместе с чековой книжкой и контрольным талоном контролеру.

Контролер, получив документы, подписывает заявление- обязательство юридического лица, контрольный талон, а так­же записи на обложке чековой книжки. Заверяет записи на об­ложке и контрольном талоне чековой книжки оттиском печа­ти банка и передает вышеуказанные документы кассиру для выдачи чековой книжки представителю юридического лица.

Кассир выдает чековую книжку представителю юридиче­ского лица под расписку на заявлении-обязательстве юридического лица.

При необходимости юридическому лицу разрешается выда­вать несколько чековых книжек на имя разных представите­лей юридического лица.

При расчетах за товары (работы, услуги) чекодатель предс­тавляет чек из чековой книжки, лицевая сторона которого за­полнена в соответствии с требованиями оформления чеков.

Чекодержатель, принимающий чеки из чековой книжки и уплату за товары (работы, услуги), выполняет следующие действия:

• удостоверяется в личности чекодателя (представителя че­кодателя) по паспорту;

• проверяет правильность заполнения чека из чековой книжки; срок действия чековой книжки; соответствие подпи­си чекодателя (представителя чекодателя) на чеке образцу его подписи в паспорте и на обложке чековой книжки, соответ­ствие суммы, указанной в реквизите «Исходящий остаток» корешка оплачиваемого чека из чековой книжки, остатку по предыдущему чеку за минусом суммы оплачиваемого товара (работы, услуги);

• принимает чек из чековой книжки к оплате, проставляя на обороте данного чека и его корешка оттиск печати (штам­па) чекодержателя и дату приема чека к оплате (наименование месяца указывается прописью), заполняет на оборотной сто­роне чека из чековой книжки соответствующие реквизиты, подписывает чек из чековой книжки и его корешок.

Неправильно оформленный чек либо чек, на котором име­ются подчистки, исправления текста или суммы, к оплате не принимается.

Обмен чека из чековой книжки на наличные деньги чеко­держателем не производится.

Принятые в уплату чеки из чековых книжек чекодержатель представляет в банк чекодержателя вместе с поручением-ре­естром (приложение 13).

Поручение-реестр составляется отдельно на каждый банк чекодателя в четырех экземплярах. Первый и третий экземпля­ры поручения-реестра заверяются подписями уполномочен­ных лиц и оттиском печати чекодержателя согласно заявлен­ным в банк образцам подписей и оттиска печати.

Если чекодатель и чекодержатель обслуживаются в одном банке, поручение-реестр представляется в банк в двух экземп­лярах. Первый экземпляр поручения-реестра заверяется под­писями уполномоченных лиц и оттиском печати чекодержате­ля согласно заявленным в банк образцам подписей и оттиска печати.

При приеме чеков из чековых книжек ответственный ис­полнитель банка чекодержателя проверяет соответствие рек­визитов приложенных чеков из чековых книжек данным, указанным в поручении-реестре, наличие на каждом чеке из чеко­вой книжки реквизитов банка чекодателя, а также заверенные подписью чекодержателя отметки (дата, оттиск печати (штамп)), подтверждающие принятие чека из чековой книж­ки к оплате.

Оформленные ненадлежащим образом чеки из чековых книжек возвращаются чекодержателю. При этом суммы не­принятых чеков из чековых книжек вычеркиваются из поруче­ния-реестра с исправлением его итога. Внесенные изменения заверяются подписью ответственного исполнителя банка че­кодержателя.

На всех экземплярах поручения-реестра ответственный ис­полнитель банка чекодержателя проставляет фактическую да­ту поступления поручения-реестра в банк и свою подпись. Первый и второй экземпляры поручения-реестра заверяются штампом банка чекодержателя и вместе с чеками из чековых книжек направляются не позднее следующего банковского дня в банк чекодателя, третий экземпляр остается в банке че­кодержателя для осуществления контроля за своевремен­ностью поступления денежных средств, четвертый экземпляр, заверенный штампом банка чекодержателя, выдается чекодер­жателю.

Если чекодатель и чекодержатель обслуживаются в одном банке, первый экземпляр поручения-реестра остается в банке чекодержателя, второй экземпляр с отметками банка чекодер­жателя (дата поступления, подпись ответственного исполни­теля, штамп банка) выдается чекодержателю.

В случае, когда чекодатель и чекодержатель обслуживают­ся в разных банках, поступают следующим образом:

• сумму принятых чеков из чековых книжек приходуют по соответствующему внебалансовому счету по учету документов и ценностей, принятых на инкассо;

• сумму принятых и отосланных в банк чекодателя чеков из чековых книжек приходуют по соответствующему внебалансо­вому счету по учету документов и ценностей, отосланных на инкассо.

Если чеки из чековых книжек приняты и отосланы в банк чекодателя в тот же банковский день, суммы данных чеков учитываются на соответствующем внебалансовом счете по учету документов и ценностей, отосланных на инкассо.

Банк чекодержателя на договорной основе с чекодержателем может перечислить на счет чекодержателя денежные сред­ства в оплату чеков из чековых книжек до поступления денеж­ных средств от банка чекодателя (условный платеж).

Банк чекодержателя или иной банк, производящий инкассацию денежных средств и иных ценностей юридического ли­ца (далее - инкассирующий банк), может на договорной осно­ве производить также инкассацию чеков из чековых книжек.

Расчеты с чекодержателями осуществляются не позднее банковского дня, следующего за днем поступления денежных средств от банка чекодателя на счет инкассирующего банка.

Кроме того, при инкассации чеков из чековых книжек на договорной основе с чекодержателем инкассирующий банк может осуществить условный платеж.

Банк чекодателя, получив поручение-реестр и чеки из чеко­вых книжек, проверяет полноту включения в поручение-ре­естр приложенных к нему чеков из чековых книжек, достовер­ность и правильность оформления чеков как чекодателем (представителем чекодателя), так и чекодержателем, соответ­ствие подписи чекодателя (представителя чекодателя) на чеке из чековой книжки ее образцу на заявлении-обязательстве ли­бо подписи на доверенности, данные паспорта. На каждом экземпляре поручения-реестра проставляется дата его поступ­ления в банк чекодателя. При наличии денежных средств на счете специального режима банк чекодателя оплачивает чеки из чековой книжки с указанием даты оплаты на поручении-ре­естре. Второй экземпляр поручения-реестра с отметкой об ис­полнении возвращается в банк чекодержателя (инкассирую­щий банк). При отсутствии денежных средств на счете специ­ального режима чеки из чековой книжки в день поступления в банк чекодателя должны быть отправлены без оплаты в банк чекодержателя (инкассирующий банк).

Поступившие чеки из чековой книжки, оформленные не­надлежащим образом, а также чеки из чековой книжки физи­ческого лица, подписанные по доверенности, при отсутствии в банке чекодателя копии доверенности, заверенной в установ­ленном порядке, или отсутствии при поступившем чеке из че­ковой книжки доверенности или копии доверенности, заве­ренной в установленном порядке, вычеркиваются из обоих эк­земпляров поручения-реестра с исправлением его итога.

Внесенные исправления заверяются подписями уполномо­ченных лиц и штампом банка чекодателя. Исправленный вто­рой экземпляр поручения-реестра и приложенные к нему не­оплаченные чеки из чековой книжки (на оборотной стороне которых указывается причина их возврата) возвращаются в банк чекодержателя (инкассирующий банк).

В случае неверного указания в поручении-реестре номера счета чекодателя, правильно указанного в чеке из чековой

книжки, номер счета, указанный в поручении-реестре, подле­жит исправлению на номер счета, указанный в чеке. Данное исправление заверяется подписью ответственного исполнителя.

Оплаченные чеки из чековой книжки вместе с первым эк­земпляром поручения-реестра остаются в банке чекодателя и помещаются в документы дня.

В случае поступления в банк чекодателя чеков из чековой книжки без поручения-реестра банк чекодателя возвращает данные чеки в банк чекодержателя без исполнения.

При поступлении в банк чекодателя поручения-реестра с недостающими чеками из чековых книжек ответственный ис­полнитель банка чекодателя на обоих экземплярах поручения- реестра вычеркивает реквизиты не поступивших чеков из чеко­вых книжек и исправляет итоговую сумму поручения-реестра (на оборотной стороне поручения-реестра указывается причи­на исправления). Второй экземпляр поручения-реестра возвра­щается в банк чекодержателя (инкассирующий банк).

Чеки из чековых книжек, срок действия которых истек, представляются чекодержателем нотариусу в порядке, уста­новленном законодательством, для предъявления к платежу и удостоверения неоплаты.

При наличии на счете специального режима остатка де­нежных средств, а также при наличии неиспользованных че­ков из чековой книжки и истечении срока ее действия банк че­кодателя по письменному заявлению чекодателя (представите­ля чекодателя) может продлить срок действия чековой книж­ки еще на год, а при полном использовании чеков из чековой книжки выдать новую чековую книжку.

При наличии неиспользованных чеков из чековой книжки и отсутствии денежных средств на счете специального режи­ма пополнение чековой книжки производится банком чекода­теля после поступления денежных средств на счет специально­го режима.

В случае утери или кражи (далее - утеря) чековой книжки, отдельных чеков чекодатель (представитель чекодателя) дол­жен представить в банк чекодателя заявление об утере чеко­вой книжки (отдельных чеков). При этом чековая книжка, из которой утеряны отдельные чеки вместе с корешками чеков, должна быть возвращена в банк чекодателя.

При поступлении заявления об утере чековой книжки (от­дельных чеков) банк чекодателя прекращает списание денеж­ных средств со счета специального режима, а поступившие к оплате после подачи данного заявления чеки из чековой книж­ки оплачивает только по письменному заявлению чекодателя (представителя чекодателя). Утерянные чеки, по которым не получено согласие чекодателя (представителя чекодателя) на оплату, банк чекодателя возвращает без исполнения в банк че­кодержателя с указанием причины возврата.

Банк чекодателя не несет ответственности, если чеки из утерянной чековой книжки или утерянные отдельные чеки из чековой книжки будут оплачены в установленном порядке до поступления от чекодателя заявления об утере чековой книж­ки (отдельных чеков).

Возврат неиспользованного остатка денежных средств со счета специального режима производится банком чекодателя по истечении одного месяца с даты поступления в банк чеко­дателя заявления об утере чековой книжки (отдельных чеков). По желанию чекодателя (представителя чекодателя) на неис­пользованный остаток денежных средств по чековой книжке может быть выдана новая чековая книжка.

По заявлению чекодателя (представителя чекодателя) мо­жет быть досрочно закрыт счет специального режима либо уменьшена сумма денежных средств, учитываемая на данном счете.

При истечении срока действия и наличии неиспользован­ного остатка денежных средств чековая книжка должна быть представлена в банк чекодателя. Возврат неиспользованных денежных средств производится по выше описанному меха­низму.

При истечении срока действия чековой книжки и отсут­ствии остатка денежных средств на счете специального режи­ма счет специального режима может быть закрыт без предс­тавления чековой книжки в банк чекодателя.

При наличии неиспользованного остатка денежных средств по чековой книжке, выданной за счет денежных средств чеко­дателя, банк чекодателя не позднее следующего банковского дня по истечении месяца после окончания срока действия че­ковой книжки должен направить физическому лицу (предста­вителю физического лица) извещение об окончании срока действия чековой книжки и наличии неиспользованного ос­татка денежных средств, заверенное подписью ответственного исполнителя.

Неиспользованный остаток денежных средств, не востре­бованный физическим лицом в течение шести месяцев после окончания срока действия чековой книжки, может быть пере­числен банком чекодателя в депозит нотариуса или суда либо учтен в банке чекодателя на соответствующем балансовом сче­те по учету расчетов с прочими кредиторами. После истече­ния с даты зачисления на указанный счет срока приобрета- тельной давности денежные средства относятся на доходы банка.

Неиспользованный остаток денежных средств по чековой книжке, не востребованный юридическим лицом в течение месяца, перечисляется банком чекодателя на счет юридиче­ского лица (счет по учету кредитной задолженности).

ВОПРОСЫ И ЗАДАНИЯ ДЛЯ САМОКОНТРОЛЯ

• Охарактеризуйте чеки из чековой книжки чекодателя, чекодержателя.,

• Каков срок действия чековой книжки?

• Каков порядок выдачи чековой книжки физическому лицу?

• Каков порядок выдачи чековой книжки юридическому лицу?

• Каков порядок расчетов чеком из чековой книжки?

• Что проверяет банк чекодержателя при получении чеков и поручения-реестра от чекодержателя?

• Как оплачиваются чеки из чековой книжки в банке чекодателя?

• Расскажите, в каких случаях может быть продлен срок действия чеко­вой книжки?

• Когда чековая книжка может быть пополнена?

• Как должен поступить чекодатель в случае утери или кражи чековой книжки, отдельных чеков?