Глава 6 расчетное обслуживание клиентов банка

6Л. Банковский перевод

Банковский перевод - последовательность операций, начи­нающаяся с выдачи инициатором платежа платежных инструкций, в соответствии с которыми один банк (банк-отправитель) осуществляет перевод денежных средств за счет пла­тельщика в другой банк (банк-получатель) в пользу лица, указанного в платежных инструкциях (бенефициара). Банков­ский перевод завершается акцептом банком-получателем платежного поручения банка-отправителя.

Банковские переводы, осуществляемые за счет денежных средств клиента, производятся уполномоченными банками на основании полученных от клиента платежных инструкций.

Для оформления платежных инструкций по банковскому переводу используются следующие термины:

• уполномоченный банк - банк-резидент, осуществляющий операции по банковским переводам на основании соответствующей(их) лицензии(й) Национального банка Республики Беларусь;

• денежные средства, валюта - обобщающие понятия, включающие в себя иностранную валюту и белорусские рубли;

• клиенты - юридические лица (кроме банков), их филиа­лы, другие обособленные подразделения, выделенные этими юридическими лицами на отдельный баланс, органы государ­ственной власти и управления, физические лица, индивиду­альные предприниматели, обслуживаемые банками по опера­циям, связанным с осуществлением банковских переводов;

• плательщик - банк или клиент, за счет денежных средств которого осуществляется банковский перевод;

• бенефициар - банк или клиент, в пользу которого осуще­ствляется банковский перевод;

• взыскатель - банк или клиент, в пользу которого осущес­твляется списание денежных средств со счетов плательщиков в бесспорном порядке;

• стороны по банковскому переводу - плательщик и бене­фициар (взыскатель);

• участники банковского перевода - банки, участвующие в операциях по осуществлению банковского перевода;

• банк-корреспондент - банк, с которым уполномоченным банком установлены корреспондентские отношения с откры­тием корреспондентского и (или) клирингового счета (коррес­пондент со счетом) или без открытия корреспондентского и (или) клирингового счета (корреспондент без счета). Банки, с которыми уполномоченными банками произведен только об­мен образцами подписей уполномоченных лиц и (или) тести­рующими ключами, относятся к корреспондентам без счета;

• зачисление (списание) денежных средств - осуществле­ние бухгалтерской записи по зачислению (списанию) денеж­ных средств на счет (со счета);

• платежные инструкции - инструкции инициатора плате­жа банку-отправителю о переводе в пользу бенефициара

• (взыскателя) фиксированной или определяемой суммы де­нежных средств;

• расчетный документ - платежная инструкция, имеющая установленные Национальным банком Республики Беларусь вид, форму, содержание и обязательные реквизиты.

Под исполнением банком-отправителем платежных инструк­ций клиента понимается выдача платежного поручения банку- корреспонденту с одновременным предоставлением ему де­нежных средств, необходимых для исполнения этого платеж­ного поручения.

Платежные инструкции оформляются на белорусском или русском языке, за исключением случаев, предусмотренных за­конодательством.

Платежные инструкции клиента банку оформляются в письменной форме или в форме электронного документа.

Платежные инструкции в форме электронного документа должны содержать обязательные реквизиты, предусмотрен­ные инструкцией о банковском переводе, и соответствовать требованиям законодательства Республики Беларусь, регла­ментирующего применение электронного документа.

Банк несет ответственность за неисполнение, ненадлежа­щее исполнение, несвоевременное исполнение платежных инструкций клиента, банка-корреспондента в соответствии с законодательством Республики Беларусь, договором между банком и клиентом, банком-корреспондентом.

ВОПРОСЫ И ЗАДАНИЯ ДЛЯ САМОКОНТРОЛЯ

1. Дайте характеристику банковскому переводу.

2. Что понимается под исполнением банком-отправителем платежных инструкций?

3. На каком языке оформляются платежные инструкции?

d) В какой форме клиент может оформлять платежные инструкции?

6.2. КРЕДИТОВЫЙ ПЕРЕВОД

Кредитовый перевод - банковский перевод, инициатором которого является плательщик. Кредитовый перевод осущес­твляется на основании представляемых в банк-отправитель платежных инструкций. Платежные инструкции при совершении кредитового перевода могут оформляться расчет­ными документами (платежным поручением, платежным тре­бованием-поручением) или иными документами, предусмот­ренными нормативными правовыми актами Национального банка Республики Беларусь.

Платежные поручения применяются при осуществлении международных и внутренних банковских переводов денеж­ных средств.

Платежные требования-поручения используются при осу­ществлении кредитовых переводов денежных средств в слу­чае, если стороны по переводу являются клиентами уполномо­ченных банков.

Операции по списанию денежных средств со счета пла­тельщика без поручения (распоряжения) владельца счета мо­гут оформляться мемориальным ордером в случаях, установ­ленных Инструкцией о банковском переводе, иными норма­тивными правовыми актами или договором между банком и клиентом.

При оформлении операций в случаях, установленных Инструкцией о банковском переводе, все экземпляры мемори­ального ордера должны содержать штамп банка, подпись от­ветственного исполнителя, а по операциям, подлежащим до­полнительному контролю, первый экземпляр мемориального ордера должен содержать подпись контролирующего работ­ника.

Платежное поручение как инструмент кредитового перево­да представляет собой платежную инструкцию, согласно кото­рой банк-отправитель по поручению плательщика осуществля­ет перевод денежных средств в банк-получатель лицу, указан­ному в поручении (бенефициару) (приложение 2).

Платежное поручение представляется в банк-отправитель в количестве экземпляров, определяемом банком-отправителем, но не менее двух экземпляров.

Платежные поручения представляются в банк-отправитель в течение десяти календарных дней со дня их выписки (день выписки в расчет не принимается).

Платежное поручение должно содержать обязательные реквизиты в соответствии с требованиями описания его полей (приложение 3).

Ответственность за достоверность и правильность инфор­мации, указанной в платежном поручении, несет плательщик.

При осуществлении кредитовых переводов посредством платежных поручений допускается передача их клиентом в банк-отправитель в электронном виде с применением телетранс­миссионных средств.

Банк-отправитель вправе принять к исполнению постоян­но действующее платежное поручение клиента, в соответ­ствии с которым банк-отправитель обязуется переводить сред­ства плательщика в пользу бенефициара в определенные сро­ки, при поступлении денежных средств на счет плательщика или в других случаях.

Постоянно действующее платежное поручение составляет­ся в произвольной форме или в форме, разработанной бан­ком, с указанием всех предусмотренных для платежных пору­чений обязательных реквизитов и представляется в банк-отправитель в одном экземпляре.

Ответственный исполнитель банка-отправителя при прие­ме от клиента платежного поручения обязан проверить следу­ющие реквизиты:

• правильность заполнения платежного поручения (запол­нение обязательных реквизитов, соответствие подписей и от­тиска печати заявленным образцам) и соответствие данных платежного поручения данным документов, представленных в банк-отправитель в установленных законодательством случаях;

• наличие на счете (счетах) у плательщика суммы средств, необходимой для осуществления перевода, в том числе для уплаты возмещения телетрансмиссионных расходов банков и банковских комиссионных вознаграждений в случае, если их уплата производится плательщиком;

• правомерность осуществления кредитового перевода на основании представленных в банк-отправитель документов.

Банк-отправитель не принимает к исполнению платежные поручения плательщика в следующих случаях:

• наличие исправлений и подчисток;

• отсутствие обязательных реквизитов;

• несоответствие подписей и оттиска печати плательщика на платежном поручении заявленным в банк образцам;

• отсутствие необходимых в соответствии с законодатель­ством документов;

• несоответствие данных платежного поручения данным документов, представленных в банк-отправитель в установлен­ных законодательством случаях;

• отсутствие у плательщика правовых оснований для осу­ществления кредитового перевода, если контроль со стороны банка-отправителя за правомерностью осуществления креди­тового перевода установлен законодательными актами Республики Беларусь или нормативными правовыми актами Совета Министров Республики Беларусь, Национального банка Рес­публики Беларусь;

• невозможность проведения конверсии, покупки, прода­жи средств в соответствии с требованиями законодательства или же невозможность проведения конверсии, покупки, продажи валюты по указанному плательщиком курсу;

• затруднения чтения реквизитов платежного поручения.

Банк-отправитель вправе отказаться от приема к исполне­нию платежного поручения плательщика в случае отсутствия или недостаточности средств на счете плательщика дня испол­нения этого платежного поручения, если иное не предусмотрено договором между банком и плательщиком.

Не принятые к исполнению по указанным причинам пла­тежные поручения возвращаются банком-отправителем пла­тельщику с указанием на оборотной стороне первых экземпля­ров причин их возврата.

На всех экземплярах принятого к исполнению платежного поручения проставляются штамп банка-отправителя и дата приема, после чего второй экземпляр платежного поручения выдается плательщику. Первый экземпляр платежного поруче­ния является основанием для списания средств со счета кли­ента и после исполнения платежного поручения помещается в документы дня банка-отправителя. При исполнении платеж­ного поручения в полной сумме и совпадении даты исполне­ния и даты приема дата исполнения не указывается. При исполнении платежного поручения на поступивших в банк экземплярах платежного поручения ставится подпись ответственного исполнителя.

Списание средств со счета плательщика для осуществле­ния кредитового перевода по постоянно действующему пла­тежному поручению оформляется мемориальным ордером, а

После проведения последнего платежа по постоянно действующему платежному поручению первый экземпляр пос­тоянно действующего платежного поручения вместе с мемо­риальным ордером помещается в документы дня банка-отправителя.

Списание средств со счета плательщика для осуществле­ния кредитового перевода по постоянно действующему пла­тежному поручению не производится при отсутствии или не­достаточности средств на счете плательщика.

На основании представленного клиентом .платежного по­ручения банк-отправитель направляет платежное поручение банку-корреспонденту.

При наличии договора банка с клиентом на прием к испол­нению платежных поручений (за исключением постоянно действующих поручений, платежных поручений на перевод с конверсией, покупкой, продажей) в случае отсутствия (недос­таточности) средств на текущем счете плательщика платежное поручение в неоплаченной сумме приходуется по внебалансо­вому счету 99814 «Расчетные документы, не оплаченные в срок» и помещается в картотеку к данному счету.

При приеме к исполнению платежного поручения в случае отсутствия (недостаточности) средств на счете плательщика на всех экземплярах платежного поручения проставляются да­та приема, штамп банка-отправителя о помещении платежно­го поручения в картотеку к внебалансовому счету 99814 «Рас­четные документы, не оплаченные в срок».

При частичной оплате сумма, в которой поручение прихо­дуется в картотеку, указывается на обороте всех экземпляров платежного поручения. Указанная запись заверяется под­писью ответственного исполнителя.

Для частичной оплаты поручения (в случае недостаточности средств на текущем счете) оформляется мемориальный ордер.

Зачисление банком-получателем средств на счет бенефици­ара производится в соответствии с номером счета, указанным н платежном поручении банка-корреспондента.

Разновидность кредитового перевода - платежное требование-поручение. Оно является платежной инструкцией, содер­жащей требование бенефициара к плательщику оплатить сто­имость поставленного по договору товара, провести платежи по другим операциям на основании направленных ему (минуя обслуживающий банк) расчетных, отгрузочных и иных доку­ментов, предусмотренных договором (приложение 4).

Платежное требование-поручение представляется бенефи­циаром непосредственно плательщику, минуя обслужива­ющие их банки.

Представленное плательщику платежное требование-пору­чение должно содержать следующие обязательные реквизиты: наименование расчетного документа, дату и номер платежно­го требования-поручения, а также реквизиты в соответствии с требованиями описания полей «Сумма и валюта», «Плательщик», «Банк-получатель», «Бенефициар», «Назначение плате­жа» (приложение 5).

Первый экземпляр платежного требования-поручения заве­ряется оттиском печати и подписями бенефициара.

Об отказе полностью или частично оплатить платежное требование-поручение плательщик уведомляет непосредствен­но бенефициара в порядке и сроки, определяемые договором, заключенным между ними.

Плательщик при согласии оплатить (полностью или час­тично) платежное требование-поручение указывает в полях «Сумма к оплате и валюта», «Счет №», «Плательщик», «Банк- отправитель», «Расходы по переводу» и другие необходимые Реквизиты..

Ответственность за достоверность информации, указанной в платежном требовании-поручении, несет плательщик.

Акцептованное плательщиком платежное требование-пору­чение представляется в банк-отправитель в количестве экземп­ляров, определяемом данным банком, но не менее двух экземпляров. Первый экземпляр платежного требования-поручения заверяется оттиском печати и подписями должностных лиц плательщика согласно заявленным в банк образцам под­писей и оттиска печати.

Плательщик имеет право отозвать (изменить) выданные : банку платежные поручения (требования-поручения) до мо­мента их исполнения или совершения банком фактических действий по их исполнению.

Для отзыва (изменения) платежного поручения (требова­ния-поручения) плательщик представляет в банк-отправитель заявление в произвольной форме, заверенное оттиском печати и подписями должностных лиц клиента, согласно заявленным в банк.

Банк-отправитель в случае принятия заявления об отзыве аннулирует указанное в нем платежное поручение (требование-поручение).

В случае невозможности отзыва (изменения) платежного поручения (требования-поручения) банк-отправитель инфор­мирует об этом плательщика.

ВОПРОСЫ И ЗАДАНИЯ ДЛЯ САМОКОНТРОЛЯ

• Какова характеристика кредитового перевода?

• Дайте характеристику платежному поручению.

• Какие обязательные реквизиты платежного поручения?

• Какой срок действия платежного поручения?

• В каких случаях банк-отправитель принимает платежное поручение к исполнению?

• В каких случаях банк-отправитель не принимает платежное поруче­ние к исполнению?

• Какова сущность расчетов постоянно действующим платежным пору­чением?

• Каков порядок оплаты платежного поручения?

• Дайте характеристику платежному требованию-поручению.

• Какие обязательные реквизиты платежного требования-поручения оформляет бенефициар?

• Какие реквизиты оформляет плательщик при согласии оплаты пла­тежного требования-поручения?

• Когда плательщик может отозвать платежные инструкции?