Тема 2.3

1) Возникновение ЦБ непосредственно связано с развитием коммерческих банков, с выполнениями ими функции по выпуску в обращение денег. Среди множества коммерческих банков постепенно выделяется один наиболее устойчивый и крупный банк страны, который принимает на себя функцию монопольного выпуска в обращение денежных знаков. Кроме того, важнейшей задачей ЦБ становиться регулирование межбанковских отношений в стране, осуществление надзора за их деятельностью. Также ЦБ осуществляют выдачу спец. разрешений на ведение в стране банковского дела, которая называется лицензией.

2) Функции ЦБ:

а) Эмиссия – ЦБ обладает монопольным правом на выпуск банкнот.

б) Банк банков – главными клиентами ЦБ являются не торгово-промышленные предприятия и население, а кредитные учреждения, в основном коммерческие банки.

в) Банк правительства – ЦБ выступает главным банкиром гос-ва и советником правительства по финансовым и монетарным проблемам.

г) Валютный центр – в ЦБ сосредоточены золотовалютные резервы. Они сберегаются как гарантийно-страховые фонды для международных платежей и для поддержки курсов нац. валют.

д) Денежно-кредитное регулирование – ЦБ – основной проводник ДКР экономики, являющейся составной частью экономической политики правительства.

е) Выпуск гос-ных ценных бумаг – ЦБ определяет условия их выпуска и место размещения.

ж) ВЭП

3) Коллегиальным органом БР является Нац. банковский совет численностью 12 человек, состоящий из Представителей Совета Федерации, Гос. Дума, Президента и Правительства РФ. БР образует единую централизованную систему с вертикальной структурой управления. В систему БР входят центральный аппарат, территориальные учреждения, РКЦ, вычислительные центры, полевые учреждения, учебные заведения и другие предприятия и организации.

Тема 2.4

1) КБ выступает финансовым посредником при выполнении ссудных операций между кредитором и заемщиком. КБ – это одна из форм КО, которая проводит фин. операции преимущественно с денежными средствами.

Для своей деятельности КБ обязаны соблюдать след. важнейшие принципы:

а) лицензия

б) принцип деятельности КБ в пределах имеющихся ресурсов, т.е. предоставление кредитов должно ограничиваться имеющимися у КБ ресурсами.

в) коммерческие банки являются экономическими независимыми КО, это означает, что они несут полную экономическую ответственность за результаты своей работы и весь риск от банковских операций целиком вложится на КБ.

г) принцип формирования рыночных отношений с клиентами, т.е. формируя связи и отношения каждый КБ первоначально руководствуется такими критериями как прибыльность, риск и ликвидность.

д) принцип полной самоокупаемости, т.е. КБ все свои расходы должен возмещать за счет собственных внутренних источников.

е) принцип партнерства и забота о клиенте, т.е. КБ должен быть заинтересован в эффективной работе своих клиентов и партнеров.

ж) Банк осуществляет свою деятельность на основе преимущественно экономических методов регулирования, т.е. ЦБ устанавливает для КБ правила игры с использованием экономических нормативов.

Таким образом, КБ – это юрид. лицо, которое под контролем ЦБ:

а) привлекает денежные средства и другие ценности и от своего имени их размещает в целях получения прибыли на условиях кредитования.

б) осуществляет расчетные и другие банковские операции, открывает и ведет банковские счета юрид. и физ. лиц

2) Функции КБ:

а) Аккумуляция и мобилизация денежного капитала. Происходит сосредоточение временно свободных денежных средств юрид. и физ. лиц и превращение их в капитал.

б) Посредничество в кредите. Данная функция определяется тем фактом, что прямые отношения между кредиторами и заемщиками невозможны из-за несовпадения суммы и срока капитала, предлагаемого в ссуду, и потребностью заемщика в них.

в) Создание кредитных денег.

г) Осуществление расчетов в народном хозяйстве.

д) Организация выпуска и размещения ценных бумаг.

е) Оказание банками консультативных услуг.

3) Ликвидность КБ зависит от наличия ликвидных активов, которые в любое время и без потерь стоимости можно превратить в нал. деньги. Прибыльность КБ – она хар-ся через систему относительных фин. показателей и указывает на способность размещенных инвестиционных ресурсов банка приносить прибыль. Прибыль = % получаемая - % выплачиваемая.

4) Пассивные операции КБ служат для мобилизации ден. средств. В результате банк и получают ден. средства, необходимые для финансирования активных операций. Результаты эти операций отражаются в пассиве баланса банка. Выделяют 4 формы:

а) вклады и депозиты юрид. и физ. лиц

б) кредиты, полученные от других банков

в) эмиссия ценных бумаг

г) отчисления от прибыли банков на формирование и увеличение фондов

Депозиты делятся на:

- срочные депозиты

- депозиты до востребования

- сберегательные вклады населения

Активные операции КБ представлены кредитными (учетно-ссудными) операциями и операциями с ценными бумагами. Они осуществляются с целью получения прибыли при одновременном поддержании ликвидности банка.

Выделяют 4 формы:

а) предоставление кредитов юрид. и физ. лицам

б) операции с ценными бумагами

в) операции РЕПО (соглашение об обратном выкупе)

г) валютные и дилинговые операции