Тема № 9 «Коммерческие банки»

1. Характеристика пассивных операций банка.

2. Депозитные и внедепозитные операции.

3. Виды активных операций банка.

1. Под пассивными операциями коммерческого банка понимаются операции, в результате которых происходят увеличения денежных средств, находящихся на пассивных и активно-пассивных счетах банка. По другому пассивные операции – это операции по привлечению денежных средств банку.

Роль пассивных операций в том, что за счет них формируются ресурсы банка, которые направляются в активные операции, за счет которых образуется прибыль банка.

Существует 4 формы пассивных операций банка:

1. Взносы в уставный фонд, т.е. продажа паев и акций первым владельцам.

2. Отчисления от прибыли на формирование или увеличение фондов (расширение производственной мощности, приобретают основные и оборотные фонды, либо на увеличение прибыли).

С помощью первых двух форм пассивных операций формируются собственные средства банка. Роль и величина собственных средств или собственного капитала специфична и отличается от роли для предприятий, организаций, учреждений.

В РФ соотношение между собственными и привлеченными ресурсами не устанавливается и может изменяться в разных банках в пределах от 10 – 15% собственные средства, 85 – 90% - привлеченные ресурсы (Чем старше банк, тем величина собственных средств уменьшается. Это нормально, т.к. он (банк) является посредником).

Значение собственных средств банка, прежде всего в том, что они поддерживают его устойчивость. На начальном этапе собственные средства направляются на покрытие первоначальных расходов (аренда земли, зданий, оборудования, расходы по заработной плате).

3. Депозитные операции - вклады юридических и физических лиц.

4. Внедепозитные операции.

Третья и четвертая операции позволяют формировать заемные или привлеченные кредитные ресурсы.

2. Депозитные и внедепозитные операции.

К пассивным операциям относятся депозитные операции.

Депозитные операции – операции по привлечению денежных средств юридических и физических лиц во вклады либо на определенный срок, либо до востребования.

На долю депозитных операций приходится основная часть пассивов банка.

В качестве субъектов депозитных операций выступают:

• Предприятия, организации, учреждения.

• Финансовые, страховые, инвестиционные, трастовые компании.

• Другие банки.

• Физические лица.

Объектами депозитных операций выступают денежные средства, вносимые в банк на определенное время.

По срокам депозиты подразделяются:

1. Депозиты до востребования – это средства на текущих, расчетных, бюджетных и прочих счетах, а также вклады населения до востребования (выдается физическому лицу сберегательная книжка, небольшие проценты, т.к. банку приходится их резервировать, а не вкладывать в операции). Банк выплачивает по таким депозитам невысокий процент, либо предоставляет льготы (юридическим лицам).

2. Срочные банковские депозиты – денежные средства, внесенные в банк на фиксированный в договоре срок. По ним обычно выплачиваются более высокие проценты, но имеются ограничения по долгосрочному изъятию, а в ряде случаев и по пополнению вклада (физическому лицу выдается сберегательный сертификат – своего рода договор, банк не имеет право менять условия договора).

Срочные депозиты в свою очередь делятся на:

• Условно-срочные депозиты, т.е. вклады хранятся до наступления какого-либо события, например, до дня совершеннолетия, бракосочетания, окончания института.

• Собственно-срочные депозиты, до 30 дней, до 90 дней, до 180 дней, до 1 года, до 3 лет, свыше 3 лет.

Срочные депозиты оформляются векселями банка, депозитными или сберегательными сертификатами, а вклады до востребования сберегательными книжками.

К внедепозитным источникам относятся:

• Получение займов на Межбанковском рынке.

• Учет векселей и получение ссуд у Центрального Банка.

• Выпуск коммерческих ценных бумаг самого банка (векселей).

• Получение займов на рынке евродолларов.

Российские банки из этих источников в основном используют межбанковские кредиты и кредиты Центрального Банка.

Межбанковские кредиты делятся на:

• Кредиты, предоставляемые на срок 3 месяца.

• Кредиты, предоставляемые на срок 1 – 2 месяца.

• «Короткие» деньги на срок 1 – 2 дня.

Значение межбанковского рынка состоит в том, что перераспределяются избыточные для некоторых банков ресурсы, повышается их эффективность и эффективность кредитной системы в целом.