3.6. Сравнение кредитного договора и договора

займа

В данном разделе автор сравнивает договор займа и кредитный договоры банков.

Цель кредита – необходимость во временном заимствовании денежных средств для удовлетворения своих потребностей либо получения прибыли.

Цель договора займа – оказать финансовую поддержку доверенным лицам.

Отличие кредитных ссуд от заемных средств:

1) кредитные ссуды используются в течение небольшого периода времени при условии их возврата в срок и с оплатой ссудного процента; инвестиции предполагают поиск средств на протяжении продолжительного времени до того, как вложенные средства банка ему вернутся;

2) при договоре займа срок возврата устанавливается, но в случае неблагоприятного финансового положения заемщика, срок может быть продлен;

3) при кредите банк – один из главных кредиторов и в то же время заемщик для своих клиентов;

4) при кредите банк право собственности на денежные средства остаются у банка, а при договоре займа право собственности на заемные средства временно передаются заемщику.

Доходность договоров займа определяется самим банком, он вправе устанавливать процент по ставкам, значительно ниже ставок рефинансирования Банка России. Деятельность коммерческих банков будет зависеть от ряда экономических факторов: темпа развития экономики государства наличия различных форм собственности и преобладания частной и акционерной формы собственности; отлаженной структуры финансово-кредитной системы; отлаженности системы законодательных актов, регулирующих деятельность хозяйствующих субъектов, подготовки высококвалифицированных специалистов.

При выдаче кредита банк удовлетворяет интересы заемщиков. В процессе выдачи займа банк должен обеспечивать несовместимые интересы вкладчиков банка и держателей его акций. Противоречие между ликвидностью и доходностью определяет процентный и кредитный риск - это дисперсия вероятных вариантов получения доходов с минимальным ущербом, обеспечивающим ликвидность в целом.

Указанные различия находят свое отражение в оформлении договорных отношений между субъектами договора займа или кредитной деятельности.

Заключение

В данной работе автор рассмотрела вопросы кредитования организаций, в том числе банков. Необходимо сделать выводы по следующим основным позициям:

1. Роль кредита

Роль кредита характеризуется результатами его применения для экономики, государства и населения, а также особенностями методов, с помощью которых эти результаты достигаются.

Результаты применения кредита важны и многообразны. Кредит, используемый для возврата предоставленных средств, влияет на процесс производства, реализации и потребления продукции. Роль кредита проявляется в результате складывающихся отношений, возникающих при коммерческих, банковских, потребительских и иных кредитах.

Кредит играет большую роль в удовлетворении временной потребности в средствах, которая обусловлена сезонностью производства и реализации определенных видов продукции. Велика роль кредита в расширении производства. Значительна роль кредита в сфере денежного обращения – наличного и безналичного.

Кредит способен оказывать активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег; кредит может обеспечить создание базы для ускоренного развития безналичных расчетов, внедрения их новых способов. Все это будет способствовать экономии издержек обращения и повышению эффективности общественного воспроизводства. Благодаря кредиту происходит более быстрый прирост капитализации прибыли, а, следовательно, концентрации производства.

Переход России к рыночной экономике, повышение эффективности ее функционирования, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитных отношений. С изменением экономического положения в стране происходит и изменение роли кредита и сферы его применения. Кредиты начинают использовать для инвестиционной и инновационной деятельности, для диверсификации производства.

2. Границы кредита

Определение обоснованных границ применения кредита и их соблюдение имеют большое значение для участников кредитных отношений. Лишь при оптимальном уровне кредитных вложений воздействие кредита на экономику может быть положительным.

Определение границ применения кредита предполагает установление:

• круга потребностей в средствах, которые могут быть удовлетворены за счет кредита;

• границ использования кредита для увеличения оборотных средств организации, основных фондов, потребительских нужд, государственных потребностей;

• количественных границ (объем кредита, отдельных банков и др.);

• границ предоставления кредита отдельным заемщикам.

3. Обеспечения возвратности ссуд

Для кредитного обеспечения используются: залог, банковская гарантия, поручительство, страхование кредитного риска, переуступка (цессия) в пользу банка требований и счетов заемщика третьему лицу и др.

В последнее время в связи с необходимостью выдачи кредитов под строительство широкое применение находит ипотечное кредитование.

4. Межбанковские кредиты

Вопросы рефинансирования банков являются важнейшими вопросами в сфере денежно-кредитного регулирования. Основными формами рефинансирования кредитных учреждений являются:

• аукционные кредиты рефинансирования;

• ломбардные кредиты;

• однодневные расчетные кредиты;

• кредиты на осуществление безотлагательных платежей (семидневный кредит);

• переучет кредитов.

В ближайшей перспективе намечается дальнейшее развитие рыночного механизма рефинансирования банков. В частности, внедряется система предоставления кредитов через постоянно действующее «ломбардное окно». Уровень ставок по ломбардным кредитам плавно понижается. Активно используются однодневные расчетные кредиты. Планируется постепенное развитие рынка РЕПО. Операции РЕПО заключаются в том, что одна сторона продает пакет ценных бумаг определенного размера с обязательством выкупа его обратно по заранее оговоренной цене, т.е. одна сторона кредитует другую под залог ценных бумаг.

В настоящее время Банк России ставит целью находить и рассматривать совместно с банками возможные пути совершенствования инструмента рефинансирования.