4. Обеспечение:

При выдаче овердрафтных кредитов:

а) копия дополнительного соглашения к договору на РКО о возможности без акцептного списания с расчетного счета Заемщика;

б) копия письма Заемщика о праве банка-кредитора на бесспорное списание средств со счета Заемщика.

При выдаче кредитов под залог имущества предоставляется опись имущества.

Ежедневно ответственный исполнитель банка просматривает картотеку, отбирая те обязательства, по которым наступает срок погашения. При поступлении платежей в частичное погашение ссуды на оборотной стороне срочного обязательства ставится соответствующая отметка. Там же производится запись о гарантии заемщика.

Следующим важным этапом является контроль над расходованием предоставленных в ссуду средств. При этом сама хозяйственная самостоятельность организации-заемщика не ограничивается банком. Банк вправе ужесточить контроль, если появляется сомнение в возврате ссуды.

По окончании срока ссуды сумма задолженности списывается со счета (с расчетного счета) заемщика. Если заемщик не имеет счета в этом банке, то на сумму начисленных процентов производится операция по дебету его ссудного счета. Ссуда погашается на основании срочного обязательства, которое используется как мемориальный ордер. Если у заемщика нет средств, сумма задолженности относится на счет просроченных ссуд. В отдельных случаях ссуды могут быть пролонгированы на некоторый срок.

Банки начисляют проценты по выданным ссудам. Размер процентных ставок, порядок и сроки начисления и уплаты процентов, механизм их взыскания определяются в кредитном договоре.

3.2. Формы и виды обеспечения возвратности банковских ссуд

Важнейшими видами кредитного обеспечения являются: залог, банковская гарантия, поручительство, страхование кредитного риска, переуступка (цессия) в пользу банка требований и счетов заемщика третьему лицу и др.

Заемщик в качестве кредитного обеспечения может использовать одну или несколько форм, что закрепляется в кредитном договоре. Обязательства по возврату кредита оформляются вместе с кредитным договором и являются обязательным приложением к нему. В данной работе автор рассмотрит вид кредитного обеспечения – залог.

3.2.1. Договор залога

Залог имущества (движимого и недвижимого) означает, что кредитор-залогодержатель вправе реализовать это имущество, если обеспеченное залогом обязательство не будет выполнено. В силу залога кредитор имеет право, в случае неисполнения должником-залогодателем обеспеченного залогом обязательства, получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами. Залог должен обеспечить не только возврат ссуды, но и уплату процентов и неустоек по договору, предусмотренных в случае его выполнения. Следует учитывать также, что рыночная стоимость заложенного имущества может снизиться. Во всех случаях, стоимость залога должна быть выше размера испрашиваемой ссуды.

Залогом могут быть обеспечены обязательства как юридических, так и физических лиц.

Залог возникает в силу договора или закона. Предметом залога может быть любое имущество, которое в соответствии с законодательством России может быть отчуждаемо залогодателем, а также ценные бумаги и имущественные права.

Залогодателем может быть лицо, которому предмет залога принадлежит на праве собственности или хозяйственного ведения. Ограничения на отчуждение имущества существуют в отношении государственных предприятий, поскольку они должны получить разрешение на залог зданий и сооружений от соответствующего комитета по управлению имуществом.

Различают два вида залога:

• залог, при котором предмет залога может оставаться у залогодателя;

• залог, при котором предмет залога передается в распоряжение залогодержателю.

При залоге с оставлением имущества у залогодателя, последний вправе:

• владеть и пользоваться предметом залога в соответствии с его назначением;

• распоряжаться предметом залога путем его отчуждения с переводом на приобретателя долга по обязательству, обеспеченному залогом.

Залогодатель обязан застраховать предмет залога за свой счет на его полную стоимость, принять меры к его сохранности, уведомить залогодержателя о сдаче предмета залога в аренду. Данный вид залога может выступать в нескольких формах:

• залог товаров в обороте;

• залог товаров в переработке;

• залог недвижимого имущества.

Второй вид залога – залог с оставлением предмета залога у залогодержателя (заклад). Такой вид залога наиболее предпочтителен в банковской практике. Данный вид залога может иметь две основные формы:

• твердый залог;

• залог прав.

В соответствии со ст. 11 Закона РФ «О залоге» определяется необходимость государственной регистрации определенных предметов залога, например, недвижимого имущества. Указанный закон предусматривает, что должник может заложить одно и то же имущество одновременно нескольким кредиторам. Об этом залогодатель обязан сообщить кредитору.

Кредитор и должник оформляют договор о залоге. Договор о залоге является юридическим документом, который составляется отдельно от того обязательства, которое обеспечивается залогом. Договор составляется в письменной форме. В договоре отражаются условия, предусматривающие вид и форму залога, существо обеспеченного залогом требования, его размер и срок исполнения, состав и стоимость заложенного имущества, права и обязанности залогодателя и залогодержателя, порядок обращения взыскания на имущество должника в случае неисполнения им обеспеченного залогом обязательства, прекращение права залога, порядок разрешения спора.

Право залога прекращается:

• с прекращением обеспеченного залогом обязательства;

• в случае гибели заложенного имущества;

• в случае истечения права, составляющего предмет займа.

Нормальным случаем прекращения залога является исполнение обязательства, которое обеспечивается залогом. Выполнение основного долга должно быть подтверждено соответствующими документами (распиской кредитора о получении долга, актом приема-передачи предмета залога и др.). В случае частичного исполнения обязательства залог сохраняет силу до тех пор, пока обязательство не будет исполнено в полном объеме.