- •Раздел I. Введение в политическую экономию
- •Глава 1. Природа политической экономии как науки
- •1. Предмет политической экономии
- •2. Функции политической экономии
- •Глава 2. Метод политической экономии
- •Глава 3 основные этапы и направления
- •1. Меркантилизм
- •2. Физиократы
- •3. Английская классическая политическая экономия
- •4. Марксистская политическая экономия
- •5. Маржинализм
- •6. Развитие политической экономии в XIX веке
- •7. Неоклассическая школа и её значение в развитии экономической теории
- •8. Кейнсианство и его разновидности
- •9. Неолиберализм
- •10. Институционализм
- •11. Экономическая мысль в России и бывшем ссср
- •Глава 4. Общественное производство
- •1. Факторы и структура общественного производства
- •Глава 5 собственность: понятие, типы, формы
- •Глава 6. Типы экономических систем и формы общественного хозяйства
- •1. Экономическая система и ее структура
- •2. Типы экономических систем
- •3. Формы общественного хозяйства
- •Раздел 2. Теоретические основы функционирования рыночного хозяйства
- •Глава 7. Теория стоимости (ценности)
- •1. Стоимость, ценность, цена товара Развитие взглядов от Аристотеля до классической школы
- •2. Основные этапы формирования трудовой
- •3. Трудовая теория стоимости к. Маркса
- •4. Определение стоимости товара
- •Глава 8. Теория денег
- •1. Возникновение денег и история их развития
- •2. Сущность и функции денег
- •3. Взаимосвязь количества денег с уровнем цен и объемом производства
- •Глава 9. Рынок и механизм его функционирования
- •1. Сущность рынка. Его виды и условия возникновения
- •2. Теоретические основы спроса и предложения
- •3. Равновесие рынка и способы его достижения
- •Глава 10. Монополия и конкуренция
- •1. Теории монополии
- •2. Модели несовершенной конкуренции
- •Раздел 3. Факторы производства. Доходы и их источники
- •Глава 11. Теория капитала
- •1 Зарождение знаний о капитале
- •2. Капитал в трактовке классической школы
- •3. Капитал как система социально-экономических отношений в теории Маркса
- •4. Маржинализм и развитие теории капитала
- •5. Неоклассическая школа о капитале
- •6. Развитие теории капитала в XX веке
- •Глава 12. Прибыль и её роль в рыночном хозяйстве
- •1 Издержки производства, их структура и виды
- •2. Теория прибыли
- •3. Норма и масса прибыли, показатели рентабельности
- •4. Условия получения «нормальной» (средней) прибыли в различных экономических школах
- •Глава 13. Предпринимательский доход и процент. Кредит и банки
- •1. Ссудный капитал и ссудный процент. Понятие ссудного капитала и его отличие от ростовщического
- •2. Кредит и его формы
- •3. Кредитная система
- •4. Функции и операции банков
- •Глава 14. Заработная плата
- •1. Основные этапы развития теории заработной платы
- •2. Основные формы и системы заработной платы
- •3. Уровень оплаты труда. Номинальная и реальная заработная плата
- •Глава 15. Дивиденд. Акционерный капитал,
- •1. Акционерный капитал и основные этапы его развития
- •2. Теория фиктивного капитала и теория демократизации капитала
- •3. Фондовая биржа и механизм её функционирования
- •Глава 16. Земельная рента
- •1. Аграрные отношения и земельная рента
- •2, Теории земельной ренты: физиократы, д. Рикардо, марксистская теория ренты, рента в теории предельной полезности
- •3. Арендная плата, цена земли
- •4. Теория крестьянского хозяйства а. В. Чаянова
- •5. Современные формы аграрных отношений. Апк России (особенности развития, современные проблемы, задачи аграрной реформы)
- •Раздел 4. Процесс воспроизводства
- •Глава 17. Воспроизводство: типы, показатели, темпы и пропорции
- •1. Понятие воспроизводства и его типы
- •2. Этапы развития теории воспроизводства
- •3. Модели реализации общественного продукта
- •4. Типы расширенного воспроизводства
- •5. Экономическая эффективность
- •Глава 18. Экономический цикл, его структура и особенности
- •1. Экономический цикл и его фазы
- •2. Виды экономических циклов
- •3. Циклическое развитие экономики в современных условиях
- •Глава 19. Занятость и безработица
- •1. Классическая теория занятости
- •2. Марксистская теория занятости
- •3. Кейнсианская теория занятости
- •4. Кривая Филлипса
- •5. Современные проблемы безработицы и рынка труда
- •Глава 20. Денежное обращение и инфляция
- •1. Основные факторы и механизм развития инфляции
- •2. Социально-экономические последствия
- •Раздел 5. Экономическая роль государства
- •Глава 21. Экономические функции государства и их эволюция
- •1. Эволюция взглядов на экономическую роль государства
- •2. Основные направления экономической политики государства
- •3. Концепции государственного регулирования
- •4. Государство и общественные технологии принятия решений
- •Глава 22. Экономическая политика государства
- •Глава 23. Государственная финансовая система.
- •1. Общее понятие финансов
- •2. Государственный бюджет: пути формирования и использования
- •3. Бюджетный дефицит и государственный долг
- •Раздел 6. Мировое хозяйство
- •Глава 24. Международные экономические отношения. Мировое хозяйство
- •1.Сущность мирового хозяйства, его возникновение и развитие
- •2. Интернационализация мировой
- •3. Эффективность международного разделения труда
- •Глава 25. Международные валютные отношения
- •1. Мировой рынок.
- •2. Специфика международных валютных отношений
- •3. Основные этапы эволюции международной
- •Глава 26. Глобальные проблемы современной экономики
- •1. Сущность и виды глобальных проблем современной экономики
- •2. Глобальный кризис управления: усиливающийся разрыв
- •3. Проблема предотвращения мировой термоядерной войны и
- •4. Проблема охраны природной среды,
- •5. Состояние экологической обстановки
- •Раздел 1. Введение в политическую экономию
4. Функции и операции банков
Банки - основной вид предприятий, осуществляющих торговлю деньгами ради получения прибыли. По форме организации банк - акционерное общество.
Первые банки - «деловые дома» - появились на Древнем Востоке в VII-VI вв. до н. э. Предшественниками капиталистических банков были средневековые менялы. Слово «банк» происходит от итальянского «banco» . «скамья» менялы Средневековые менялы - представители денежно-торгового капитала - специализировались на обмене денег разных стран и городов, принимали денежные вклады у купцов. Затем стали выдавать ссуды под процент, что означало превращение менял в банкиров. В XVI-XVII вв. купеческие гильдии Венеции, Генуи, Амстердама, Гамбурга создавали специальные жиробанки для осуществления безналичных расчётов между постоянными клиентами. Они давали ссуды государству, городам, внешнеторговым компаниям. В Великобритании банковская система возникла в XVI веке.
Ресурсы банков складываются из собственных, привлечённых и эмитированных средств. Высшим органом управления по уставу является годовое собрание акционеров. Оно утверждает годовой отчёт о работе банка и выбирает совет директоров. Он создаёт несколько совещательных органов - комитетов, которые дают заключения и рекомендации по конкретным вопросам работы банка. Практической работой банка руководят высшие служащие - президент, вице-президенты, кассир и его помощники, контролёр-ревизор. В американских банках кассир выполняет функции управляющего, он руководит всеми практическими операциями.
Собственный капитал банка мобилизуется путём размещения на рынке ценных бумаг. К собственным ресурсам относится также резервный капитал, образуемый за счет отчислений от прибыли, а также нераспределённые прибыли. Собственные средства составляют небольшую часть резервов современного банка - от 7 до 10%.
Функции банка. Банки выполняют следующие функции: 1. Привлечение временно свободных средств, доходов и сбережений и превращение их в капитал; 2 Кредитование торгово-промышленных предприятий, государства, частных лиц, инвестирование капитала в ценные бумаги; 3. Вы-
пуск кредитных орудий обращения на основе вкладов - чеков, кредитных карточек; 4. Осуществление расчётов и платежей в хозяйстве по взаимному зачёту чеков - жирооборот по счетам; 5; Консультирование клиентов предоставление им экономической и финансовой информации.
Операции банков. Банки осуществляют свои функции с помощью определённых операций. Все операции, которые выполняют банки, делятся на три группы: 1) пассивные (привлечение средств); 2) активные (размещение средств); 3) комиссионно-посреднические (выполнение операций по поручению клиентов на комиссионных началах).
Пассивные операции. Денежные ресурсы банка называются пассивами. Поэтому все операции по их привлечению и формированию называются пассивными. Вклады (депозиты) с точки зрения порядка их изъятия делятся на вклады до востребования или текущие, куда помещают кратковременно высвобождающиеся капиталы, и срочные. Депозиты до востребования могут быть изъяты в любое время полностью или частично. Банки не могут отдавать эти средства в ссуду на длительный срок. Поэтому они менее выгодны банку, чем срочные. Открытие счёта частным лицам или компаниям сопровождается выдачей клиенту чековой книжки. Чек - приказ вкладчика банку выдать деньги с его счёта указанному лицу. На основе чеков возникает чековый оборот, который в США охватывает 90% всех платежей. Банки, как правило, не платят проценты по текущим счетам, во оказывают их владельцам бесплатные услуги по перечислению средств со счёта на счёт, переводам.
Вклады на срок - форма привлечения долгосрочных капиталов и сбережений населения. По срочным вкладам банки платят процент в зависимости от срока и величины вклада. Для пополнения своих ресурсов привлекаются также ссуды Центробанка, коммерческих банков (корреспондентские счета) и иностранных банков. В операциях с населением банки применяют разнообразные формы услуг, число которых возрастает в связи с конкуренцией между банками за привлечение клиентов. Сберегательные счета с выдачей сберкнижки позволяют вести оплату коммунальных услуг, подписываться на газеты, оплачивать аренду помещений, школьные завтраки и т. д. Обращающиеся вкладные сертификаты в США и Великобритании могут быть проданы на рынке и переходят из рук в руки с помощью передаточных надписей. Этой формой вклада пользуются крупные компании, местные органы власти, иностранные вкладчики.
Активные операции банка связаны с кредитными операциями по размещению своих средств. Для того чтобы своевременно выплачивать вкладчикам проценты, получать прибыль, банки должны эффективно функционировать. Большое значение в выдаче банковских ссуд имеет вопрос их обеспечения, т. е. их возвратности. Поэтому различают ссуды без обеспечения (бланковые), ссуды с обеспечением (под залог векселя, личного имущества), подтоварные и фондовые (под залог товарных документов и биржевых ценных бумаг). Коммерческие ссуды выдаются предприятиям на пополнение временной нехватки оборотного капитала, возникающей на различных этапах воспроизводства, для вложения в основной -капитал, расширения производства, скупки конкурирующих предприятий и т.п. Ссуды посредникам фондовой биржи, брокерам и дилерам выдаются под обеспечение ценными бумагами и используются для биржевой спекуляции. Сельскохозяйственные ссуды бывают двух видов: ипотечные ссуды под залог недвижимости - земли, строений и ссуды на временные нужды например, на покупку семян. Обычно они погашаются после продажи урожая. Ссуда под залог жилых строений выдаётся под закладную, дающую банку право в случае просрочки очередного платежа распоряжаться заложенным имуществом. Это же относится и к ценным бумагам, и к вкладным сертификатам.
Выдаче ссуды банком предшествует многоступенчатая процедура Заёмщик подаёт заявку в банк, в которой указывает цель кредита, срок, график погашения. Он обязан сообщить подробные сведения о своей производственной и финансовой деятельности, а в случае потребительской ссуды - о состоянии личных финансов, доходах, месте работы. Мелкие фирмы должны предоставить обеспечение, а также поручителей или гарантов. После изучения кредитоспособности заёмщика Совет директоров принимает решение о выдаче ссуды.
Разнообразные операции с ценными бумагами (фондовые операции) занимают много места в деятельности банков. Во-первых, они покупают ценные бумаги для собственного портфеля с целью получения прибыли в виде дивидендов; во-вторых, приобретают и продают ценные бумаги для клиентов; в-третьих, за собственный счет покупают облигации государственных займов; в-четвёртых, банки обслуживают операции по подписке на государственные облигации, участвуют в первичном и вторичном размещении этих ценных бумаг, а также организуют вторичный рынок государственных облигаций, выступая посредниками при их перепродаже одними владельцами другим.
Комиссионно-посреднические и доверительные (трастовые) операции - это деятельность, которую выполняют банки как для частных лиц, так и для организаций. По поручению частных лиц банки выполняют следующие доверительные операции: управление капиталом клиента с целью обеспечить высокую прибыль путём вложения денег в акции, недвижимость; совершение различных платежных операций с чеками, векселями, иностранной валютой, закладными листами; хранение ценностей в сейфах; Управление имуществом вдов, несовершеннолетних наследников; управление средствами пенсионных фондов. Получая имущество во временное управление, банки инвестируют капитал в акции и облигации тех предприятий, которые они стремятся контролировать.
Конкуренция на финансовом рынке толкает банки США, Западной Европы, Японии заниматься лизинговыми операциями. Идея лизинговых операций родилась задолго до новой эры в древнем государстве Шумер. В Венеции уже в XI веке венецианцы сдавали в аренду торговцам и владельцам торговых судов очень дорогие по тем временам якоря. По окончании плавания «чугунные ценности» возвращались владельцам, которые вновь сдавали их в аренду.
В США ныне лизинг (от англ., «leasing» - сдавать внаём) превратился в один из основных видов экономического бизнеса. Располагая крупными финансовыми средствами, банки приобретают у одних фирм оборудование и сдают их другим фирмам в долгосрочный инвестиционный кредит. Через лизинг в США реализуется больше половины ЭВМ, энергетического, полиграфического, транспортного оборудования, 50% пассажирских самолётов, средств связи, электронного оборудования. Наибольшее распространение получил лизинг в отраслях с быстро меняющейся технологией и вычислительной техникой. Лизинговыми операциями занимаются и сами фирмы - производители оборудования. Но в Европе лизинговые компании на 75-80% контролируются банками или считаются их дочерними обществами. В Европе существует международное лизинговое общество, в которое входят 17 стран.
Подводя итог, можно сказать, что современные банки развернули деятельность в самых разных сферах и практически готовы выполнять любые поручения клиентов. Об этом свидетельствует и развитие финансового сервиса. Так, например, в США уже к концу 70-х гг. семьи с ежегодным доходом менее 30 тыс. приобрели в среднем 20 видов финансовых товаров) акции, облигации, полисы (у 12 продавцов, а семьи с большим доходом соответственно 38 товаров у 20 продавцов. В настоящее время доход свыше 30 тыс. имеют порядка 2/3 американских семей.168
Прибыль банков. Целью операционной деятельности капиталистических банков является получение прибыли на вложенный капитал. Банки находятся на коммерческом расчёте и стремятся получить за свои услуги большую массу и норму прибыли. Это им удаётся благодаря тому, что через посредство этих операций банки улавливают часть прибыли, созданной в отраслях материального производства, которые они обслуживают, а также через оплату многочисленных услуг, которые они осуществляют в сфере обращения. 2/3 прибыли банки получают за счёт разницы в процентах, которые они уплачивают по вкладам и получают за пользование предоставляемой ссудой. Вся сумма банковских доходов составляет валовую прибыль. В неё входят доходы банков от указанных выше операций. Часть прибыли банка идёт на покрытие его издержек (выплату заработной платы банковским служащим, содержание помещений, канцелярские расходы и т. д.). Оставшаяся часть составляет чистую прибыль банков. Отношение чистой прибыли к собственному капиталу банка называется нормой банковской прибыли:
[Норма_банковской_прибыли =
= ((валовая_прибыль_банка) – (расходы_на_содержание_банковского_отдела)) / собственный_капитал_банка]
Я эпоху свободной конкуренции она примерно равнялась средней норме прибыли. В условиях современного капитализма норма банковской прибыли сравнялась с нормой промышленной прибыли крупнейших корпораций.
В 1992 г. норма прибыли в крупнейшей банковской холдинг-компании США Джей П.И. Морган составила - 21,27%, в Бэнк оф Америка - 17,И%. в Чейз Манхеттен Бэнк - 10,50%169. Прибыль позволяет банкам выплачивать высокие дивиденды акционерам, наращивать собственный капитал, развивать активные операции, повышать как свою надёжность, так и банковской системы в целом.
Ликвидность банков. Надёжность банков определяется не только размером получаемой прибыли, но прежде всего их ликвидностью. Ликвидность банка - это его платежеспособность, способность своевременно погашать свои обязательства перед клиентами. Большая часть денег, поступивших в банк, не находится там. Тем не менее банк должен иметь в наличии достаточно средств, чтобы вернуть их клиентам, которые захотят изъять свои вклады. Современному американскому банку достаточно иметь в наличии не более 2% своих средств. Однако закон требует, чтобы банки размещали 1/6 или 1/7 часть своих средств без получения прибыли в Федеральном резервном банке своего округа.
Чтобы обеспечить себе дополнительную защиту против «бегства» капиталов, при котором количество изымаемых вкладов превышает имеющиеся в наличии средства, большинство банков приобретает государственные ценные бумаги - облигации или сертификаты. Это краткосрочные облигации с погашением через промежуток времени от 90 дней до года. Причины покупки кратко- или долгосрочных облигаций таковы: они быстро могут быть обращены в наличность, обеспечивая таким образом ликвидность. Они дают прибыль, обеспечивают защиту от изменений стоимости активов.
Однако некоторые банки, увлекшись выдачей ссуд, могут нарушить правило ликвидности. В годы «Великой депрессии» разорились сотни банков и их вкладчики потеряли деньги. С созданием в 1934 г. в США году Федеральной корпорации по страхованию вкладов вкладчики в связи с разорением банков возвращают свои деньги через страховку.
В США ликвидность банков непрерывно анализируется аудиторами при проверке бухгалтерских отчётов и балансов. Банки, задерживающие платежи, привлекают внимание властей- И тем не менее даже гигантские банки не застрахованы от опасностей. Так, «Ситикорп» 1991 год закончи с убытком в 457 млн. долл. Причины - расходы на реконструкцию и крупные потери от безнадёжных долгов. Чтобы не обанкротиться, банк реализовал на рынке часть своих акций, вложенных в высокорентабельный «Сауди Америкэн Бэнк», а также часть портфельных акций.170 Органы власти США, занимающиеся регулированием банковских операций, обычно пытаются присоединить «больные» финансовые учреждения к более сильным учреждениям. Они одобрительно относятся к слиянию банков, считая что слияние банков на грани банкротства с более здоровыми банками явно предпочтительнее их банкротства.