Исходные данные по базовому периоду

№

Наименование показателя

Обозначение

Значение

1

Результаты хозяйственной деятельности (Ф.2)

1.1

Выручка от продажи продукции

В_р

585

1.2

Себестоимость проданной продукции

С_р

480

1.3

Прибыль от реализации

П_р

105

1.4

Прочие операционные и внереализационные доходы и расходы

П_пр

-5

1.5

Прибыль или убыток от обычной деятельности

П_в

100

2

Структура себестоимости продукции (%)

2.1

Материальные затраты

З_м

65%

2.2

Затраты на оплату труда с налогами

З_т

25%

2.3

Амортизация основных средств

З_ам

7%

2.4

Прочие расходы

З_пр

3%

3

Стоимость активов на конец отчетного периода (Ф.1)

3.1

Внеоборотные активы

А_вн

305

3.2

Оборотные активы

А_об

140

3.2.1

Запасы

А_оз

110

3.2.2

Дебиторская задолженность

А_одб

18

3.2.3

Денежные средства

А_одн

12

3.3

Всего активов

А

445

Наименование групп объектов ОС

Доля в общей стоимости ОС

Норма годовой амортизации

Срок полезного использования

Первоначальная стоимость ОС

Машины и оборудование

60%

15%

7 лет

183

Производственный и хозяйственный инвентарь

15%

25%

4 года

45,75

Здания и сооружения

25%

2%

50 лет

76,25

№

Наименования показателя

Обозначение

Изм-е пок-лей %

1

Изменение выручки от реализации сравнимой продукции

∆И_р

10%

2.1

Изменение выручки от реализации продукции за счет выпуска новой продукции

∆И_сн

5%

2.2

Рентабельность продаж новой продукции

Р_п

30%

3

Изменение себестоимости сравнимой продукции

∆И_сс

-2%

4

Изменение прибыли от прочей реализации и внереализационных операций

∆И_пр

15%

5

Изменение стоимости активов

∆И_са

5%

6

Индекс изменения цен на продукцию предприятия

∆И_ц

1,12

7

Индекс изменения цен на материальные ресурсы

∆И_мр

1,09

8

Индекс изменения стоимости основных средств

∆И_ос

1,05

9

Индекс изменения заработной платы персонала

∆И_зп

1,18

№

Наименование показателя

Способ расчета

Значение

1

Выручка от реализации продукции

В_рп=В_р(1+∆И_р/100)

643,5

2

Себестоимость реализованной продукции

С_рп=В_рп-П_плв

496,535

3

Прибыль от обычной деятельности

П_плв

146,965

4

Внеоборотные активы

А_внп=А_вн*∆И_ос

320,25

5

Оборотные средства

А_обп=А(1+∆И_са/200)-А_внп

147

6

Фонд оплаты труда

ФОТ_п=ФОТ_б*∆И_зп

ФОТ_б=(С_р*З_т/100)/1,3

108,9231

92,3077

7

Рост объема реализации продукции

∆И_рп

30%

8

Размер инвестиций

К_п

250

9

Выручка от реализации с учетом инвестиций

В_рпи=В_рп(1+∆И_рп/100)

836,55

10

Себестоимость реализации продукции с учетом инвестиций

С_рпи=В_рпи-П_ви

634,4731

11

Сила воздействия производственного рычага

ПР

2,5

12

Прибыль от обычной деятельности с учетом инвестиций

П_ви=П_плв(1+∆И_пр*ПР/100)

202,0769

13

Внеоборотные активы с учетом инвестиций

А_вни=А_внп+К_п

570,25

14.1

Среднегодовая стоимость имущества

А_сг=А_внп+А_об

588,75

14.2

Среднегодовая стоимость имущества в начале периода

А_к=А_внп+А_об

460,25

14.3

Среднегодовая стоимость имущества в конце года

А_к=А_вни+А_обп

717,25

15

Валовая маржа

В_м=П_ви*ПР

505,1923

16

Переменные расходы

З_пер=В_рпи-В_м

331,3577

17

Постоянные расходы

З_пост=С_рпи-З_пер

303,1154

18

Порог рентабельности

В_пор=З_пост/(В_м/В_рпи)

501,9298

19

Запас финансовой прочности

Ф_п=В_рпи+В_пор

1338,4798