2.2 Оценка современного состояния рынка банковских услуг рк

Банковский сектор представлен 38 банками второго уровня, из которых 17 банков с иностранным участием, в том числе 14 дочерних банков.

Таблица 9

Структура банковского сектора Республики Казахстан [46]

Структура банковского сектора	01.01.14	01.02.14
Количество банков второго уровня, в т.ч.:	38	38
-банки со 100% участием государства в уставном капитале	1	1
- банки второго уровня с иностранным участием	17	17
- дочерние банки второго уровня	14	14
Количество филиалов банков второго уровня	378	390
Примечание: таблица составлена автором.

По состоянию на 1 февраля 2014 года активы банков второго уровня РК составили 15 839,9 млрд. тенге, увеличившись по сравнению с 1 января 2014 года на 378,2 млрд. тенге или на 2,4% за счет увеличения статей: наличные деньги, аффинированные драгметаллы и корреспондентские счета на 137,4 млрд. тенге или на 7,0%, вклады в других банках на 176,6 млрд. тенге или на 38,0%.

В структуре активов банков второго уровня значительных изменений по сравнению с началом года не наблюдалось. Основную долю в структуре активов занимают банковские займы и операции «Обратное РЕПО» - 63,4%, на наличные деньги, аффинированные драгметаллы, корреспондентские счета приходится 9,9%, на ценные бумаги 9,2%. На начало года, на банковские займы и операции «Обратное РЕПО» приходилось - 64,6%, на наличные деньги, аффинированные драгметаллы, корреспондентские счета – 9,5%, а на ценные бумаги в портфеле – 9,3% соответственно.

Ссудный портфель (основной долг) банковского сектора РК на отчетную дату составил 13 367,5 млрд. тенге, увеличившись по сравнению с началом года на 19,3 млрд. тенге или на 0,1%.

Займы юридическим лицам составили 7 480,8 млрд. тенге, увеличившись с начала 2014 года на 7,9 млрд. тенге или на 0,1%. Займы физическим лицам увеличились на 26,3 млрд. тенге или 0,8%, составив на отчетную дату 3 323,4 млрд. тенге. Займы субъектам малого и среднего предпринимательства составили 2 354,8 млрд. тенге, увеличившись с начала года на 12,6 млрд. тенге или на 0,5%.

В структуре ссудного портфеля банков второго уровня наибольшую долю занимают займы юридическим лицам – 56,0%, при этом, займы физическим лицам составляют – 24,9%, займы субъектам малого и среднего предпринимательства – 17,6%, операции «Обратное РЕПО» - 0,7%.

Таблица 10

Структура совокупных активов банковского сектора Республики Казахстан [46]

Наименование показателя / дата	01.01.2014				01.02.2014			Прирост, в %
	млрд. тенге		в % к итогу	млрд. тенге		в % к итогу
Наличные деньги, аффинированные драгметаллы и корреспондентские счета	1 953,6	9,5%		2 091,0		9,9%	7,0%
Вклады, размещенные в других банках	465,0	2,3%		641,6		3,0%	38,0%
Ценные бумаги	1 916,6	9,3%		1 938,5		9,2%	1,1%
Банковские займы и операции «обратное РЕПО»	13 348,2	64,6%		13 367,5		63,4%	0,1%
Инвестиции в капитал	351,7	1,7%		351,6		1,7%	0,0%
Прочие активы	2 623,8	12,7%		2 694,5		12,8%	2,7%
Всего активы (без учета резервов (провизий))	20 659,0	100,0%		21 084,7		100,0%	2,1%
Резервы (провизии) в соответствии с требованиями международных стандартов финансовой отчетности, в том числе:	-5 197,3	-25,2%		-5 244,8		-24,9%	0,9%
Резервы (провизии) по корреспондентским счетам и вкладам в других банках	-3,6	0,0%		3,7		0,0%	2,2%
Резервы (провизии) по ценным бумагам	-54,9	-0,3%		-55,3		-0,3%	0,8%
Резервы (провизии) по банковским займам и операциям "Обратное РЕПО"	-4 643,9	-22,5%		-4 688,1		-22,2%	1,0%
Резервы (провизии) на покрытие убытков по инвестициям в дочерние и ассоциированные организации	-116,0	-0,6%		-117,8		-0,6%	1,6%
Резервы (провизии) по прочей банковской деятельности и по дебиторской задолженности	-378,9	-1,8%		-379,8		-1,8%	0,3%
Всего активы	15 461,7				15 839,9			2,4%
Примечание: таблица составлена автором.

По состоянию на 1 февраля 2014 года займы, по которым отсутствует просроченная задолженность по основному долгу и/или начисленному вознаграждению составляют 8 177,6 млрд. тенге или 61,2% от ссудного портфеля, уменьшившись с начала года на 6,5%.

Займы с просроченной задолженностью от 1 до 30 дней составляют 4,9% от ссудного портфеля, с просроченной задолженностью от 31 до 60 дней – 1,1%, от 61 до 90 дней – 0,5%.

Рисунок 3. Динамика активов и ссудного портфеля банковского сектора РК [46]

Займы с просроченной задолженностью свыше 90 дней на отчетную дату составляют 4 309,5 млрд. тенге или 32,2% от ссудного портфеля, увеличившись с начала года на 3,6%.

Таблица 11

Структура ссудного портфеля банковского сектора РК [46]

Наименование показателя / дата	01.01.2014			01.02.2014			Прирост, в %
	Сумма млрд. тенге		в % к итогу	Сумма млрд. тенге	в % к итогу
Балансовая стоимость займов в т.ч.:	14 582,5	100,0%		19 318,8	100,0%	32,5%
Основной долг	13 348,2	91,5%		13 367,5	69,2%	0,1%
Дисконт, премия	-47,7	-0,3%		-47,0	-0,2%	-1,5%
Начисленное вознаграждение	1 282,0	8,8%		1 310,1	6,8%	2,2%
Положительная/отрицательная корректировка	0,1	0,0%		0,1	0,0%	-7,2%
Провизии по МСФО	4 643,9	31,8%		4 688,1	24,3%	1,0%
Балансовая стоимость займов за вычетом провизий (чистая стоимость займов)	9 938,6	68,2%		14 630,7	75,7%	47,2%
Ссудный портфель (основной долг), в т.ч.:	13 348,2	100,0%		13 367,5	100,0%	0,1%
Займы банкам и организациям осуществляющим отдельные виды банковских операций	121,1	0,9%		111,7	0,8%	-7,8%
Займы юридическим лицам	7 472,9	56,0%		7 480,8	56,0%	0,1%
Займы физическим лицам, в т.ч.	3 297,1	24,7%		3 323,4	24,9%	0,8%
На строительство и покупку жилья в т.ч.	988,6	7,4%		995,3	7,4%	0,7%
-Ипотечные жилищные займы	891,8	6,7%		896,2	6,7%	0,5%
Потребительские займы	2 241,1	16,8%		2 262,3	16,9%	0,9%
Прочие займы	67,4	0,5%		65,8	0,5%	-2,4%
Займы субъектам малого и среднего предпринимательства (резиденты РК)	2 342,2	17,5%		2 354,8	17,6%	0,5%
Операции «Обратное РЕПО»	114,8	0,9%		96,8	0,7%	-15,7%
Примечание: таблица составлена автором.

Провизии (резервы), сформированные по ссудному портфелю в соответствии с требованиями международных стандартов финансовой отчетности составили 4 688,1 млрд. тенге или 35,1% от совокупного ссудного портфеля БВУ, увеличившись с начала года на 1,0%.

При этом, отношение провизий по МСФО к займам с просроченной задолженностью свыше 90 дней по состоянию на 1 февраля 2014 года составило 108,8%.

Таблица 12

Качество ссудного портфеля банковского сектора РК [46]

Наименование показателя / дата	01.01.2014		01.02.2014		Прирост, в %
	сумма осн. долга, млрд. тенге	в % к итогу	сумма осн. долга, млрд. тенге	в % к итогу
Банковские займы, в т.ч.:	13 348,2	100,0%	13 367,5	100,0%	0,1%
Займы, по которым отсутствует просроченная задолженность по основному долгу и/или начисленному вознаграждению	8 745,9	65,5%	8 177,6	61,2%	-6,5%
Займы с просроченной задолженностью от 1 до 30 дней	209,9	1,6%	661,1	4,9%	214,9%
Займы с просроченной задолженностью от 31 до 60 дней	91,5	0,7%	150,1	1,1%	64,1%
Займы с просроченной задолженностью от 61 до 90 дней	142,7	1,1%	69,2	0,5%	-51,5%
Займы с просроченной задолженностью свыше 90 дней	4 158,2	31,2%	4 309,5	32,2%	3,6%
Провизии по МСФО	4 643,9	34,8%	4 688,1	35,1%	1,0%
Коэффициент покрытия провизиями по МСФО займов с просроченной задолженностью свыше 90 дней	111,7%		108,8%
Примечание: таблица составлена автором.

По состоянию на 1 февраля 2014 года совокупные обязательства банков второго уровня составили 13 739,7 млрд. тенге, увеличившись по сравнению с 1 января 2014 года на 355,6 млрд. тенге или на 2,7%. Увеличение вкладов клиентов с начала текущего года составило 403,4 млрд. тенге или 4,1%. Выпущенные в обращение ценные бумаги уменьшились по банковской системе на 23,2 млрд. тенге или на 2,4%.

В структуре совокупных обязательств банков второго уровня наибольшую долю занимают вклады клиентов – 74,6% и выпущенные в обращение ценные бумаги – 7,0%.

Рисунок 4. Динамика обязательств банковского сектора РК [46]

Обязательства банков второго уровня РК перед нерезидентами РК составили 1 293,2 млрд. тенге или 9,4% от совокупных обязательств БВУ.

Таблица 13

Структура совокупных обязательств банковского сектора РК [46]

Наименование показателя / дата