(При норме дисконтирования 20 %)
|
Номер временного интервала (год) |
Коэффициент дисконтирования |
Дисконтированные капитальные вложения Руб. |
Дисконтированные текущие затраты руб.
|
Дисконтированные поступления руб. |
Доход Руб. |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
0 |
1 |
3111141 |
0 |
0 |
-3111141 |
|
1 |
0,83 |
0 |
2294339 |
4365698 |
2071359 |
|
2 |
0,69 |
0 |
4166022 |
3629315 |
536707 |
|
3 |
0,58 |
0 |
3501873 |
3050729 |
451144 |
|
4 |
0,48 |
0 |
2899158 |
2524741 |
344417 |
|
5 |
0,40 |
0 |
2415085 |
2103951 |
311134 |
|
6 |
0,34 |
0 |
2052852 |
1788358 |
264494 |
|
ИТОГО |
3,32 |
3111141 |
17329329 |
17462792 |
3979255 |
Вывод: Чистый дисконтированный доход равен 3979255руб. >0, что говорит об эффективности капитальных вложений.
Расчет индекса доходности
Индекс доходности проекта позволяет определить, сможет ли текущий доход от проекта покрыть капитальные вложения в него. Он рассчитывается по формуле
ИД =
(56)
ИД =3979255/ 3111141= 1,28
где обозначения прежние.
Эффективным считается проект, индекс доходности которого выше единицы.
Срок окупаемости = (3111141/2071359)*12= 18 месяцев
Анализ показателей, влияющих на эффективность капитальных вложений
Таблица 15
Показатели, влияющие на эффективность капитальных вложений
|
Показатели |
Единица измерения |
Расчетное значение |
Нормативное значение |
|
1. Дисконтированный срок окупаемости |
лет |
3111141 |
|
|
2. Чистый дисконтированный доход |
Тыс. руб. |
3979255 |
ЧДД>0 |
|
3. Индекс доходности |
|
1,28 |
ИД>1 |
Выводы
Чистый дисконтированный доход равен 3979255>0, что говорит об эффективности капитальных вложений. Индекс доходности равен 1,28>1, что показывает, что сумма дисконтированных текущих доходов по проекту превышает величину дисконтированных капитальных вложений.
Составление разделов бизнес-плана
Таблица 16
План производства
|
№ |
Наименование показателей |
Единица измерения |
Показатели |
|
1 |
Годовая производственная мощность |
шт. |
3111141 |
|
2 |
Трудоемкость годовой программы выпуска |
н. час. |
16371 |
|
3 |
Количество оборудования на участке |
шт. |
6 |
|
4 |
Средний коэффициент загрузки оборудования |
|
0,8 |
Таблица 17
План по кадрам
|
№ |
Наименование показателей |
Единица измерения |
Показатели |
|
1 |
Количество работников на участке |
Чел. |
15 |
|
2 |
Количество основных рабочих |
чел. |
10 |
|
3 |
Средний разряд основных производственных рабочих |
|
5 |
|
4 |
Среднемесячная зарплата основных производственных рабочих |
Руб. |
23251,14 |
|
5 |
Среднемесячная зарплата работников участка |
Руб. |
10257,33 |
|
6 |
Производительность труда (выработка продукции за год на одного производственного рабочего) |
н.час./чел. |
16371 |
|
7 |
Производительность труда (выработка продукции за год на одного производственного рабочего) |
Шт. / чел. |
2389,8 |
|
8 |
Производительность труда (выработка продукции за год на одного производственного рабочего) |
Руб. / чел. |
5997555 |
Таблица 18