11.2. Кредитив-банковская система

Кредитная система - это совокупность кредитно-финансовых институтов, форм организации и методов осуществления кредитования. Кредитная система государства складывается из банковской и парабанковской систем (рис. 11.1)

Ядро кредитной инфраструктуры составляет банковская система, которая выступает как совокупность банков и банковских учреждений, выполняющих свойственные им функции. В развитых странах действует двухзвенная система, в которой в качестве первого звена выступает центральный банк, а в качестве вто- рого звена - коммерческие и специализированные банки, управляемые централь- ным банком К специализированным банкам относятся ипотечные (кредит под залог недвижимости), инновационные (кредитование нововведений), инвестици- онные (кредитование капиталовложений) и др.

Рис. 11.1. Структура кредитной системы

Небанковские специализированные кредитно-финансовые институты

состоят из различных организаций, которые, специализируясь на каких-то хозяй- ственных операциях, дополнительно выполняют функции банков. К ним относят- ся кредитные союзы, финансовые компании, страховые общества, пенсионные фонды, инвестиционные компании, ломбарды, почтово-сберегательные учрежде- ния и т.д. Обладая определенными финансовыми ресурсами, эти институты ис- пользуют их для кредитования экономических организаций. При этом они нахо- дятся в двойном подчинении: со стороны центрального банка и со стороны своего специализированного ведомства.

Руководство всей кредитной системой осуществляет центральный банк страны, называемый "банком банков". Он выполняет следующие основные функции:

эмиссия национальных денежных знаков: банкнот и монет; установление признаков их платежности; определение порядка ведения кассовых операций; вы- полнение стратегической задачи создания условий для неинфляционного развития экономики;

хранение банковских резервов, а также государственных золотовалютных резервов;

предоставление кредитов коммерческим банкам при нехватке у них необхо- димых ресурсов;

регулирование всей банковской деятельности посредством продажи и по- купки государственных ценных бумаг, установления учетных ставок и нормы обязательных резервов.

Коммерческие банки. Банк - это коммерческое предприятие, целью дея- тельности которого является получение прибыли. Банковская деятельность состо- ит прежде всего в аккумуляции свободных денежных средств и предоставлении ссуд предпринимателям.

Обычно выделяют три группы банковских операций:

1. пассивные операции;

2. активные операции;

3. банковские услуги.

1. Пассивные операции служат для мобилизации временно свободных средств населения и предприятий. Они сводятся к привлечению вкладов, получе- нию кредитов от других банков и эмиссии собственных ценных бумаг.

Если собственный капитал банка необходим для его создания, то заемные средства, получаемые в результате пассивных операций, являются основой дея- тельности банка, его главными ресурсами. Доля заемных средств коммерческих банков составляет около 75% всего капитала большинства банков.

Пассивные операции банков имеют следующие виды.

Первую группу таких операций образуют вклады (депозиты) до востребо- вания, представляющие возможность свободного использования владельцами своих денежных средств. Это расчетные счета предприятий, чековые счета, теку- щие счета, которые могут быть изъяты вкладчиками в любое время, и др.

Вторую группу пассивных операций банков представляют операции по срочным вкладам, которые могут быть истребованы вкладчиками у банка лишь по истечении определенного срока. Для банка этот вид депозита более прибылен, чем вклад до востребования, что обеспечивает и вкладчику более высокий про- цент. При досрочном изъятии вклада уменьшается выплачиваемый процент либо налагаются штрафные санкции.

Третья группа пассивных операций связана со сберегательными вкладами, носящими характер накопления для получения дохода в виде процента.

Четвертая форма пассивных операций - операции с депозитными серти- фикатами, которые представляют собой симбиоз ценных бумаг и срочных вкла- дов. Банк продает депозитный сертификат на определенный срок и выплачивает по нему процент.

Специфической формой пассивных операций стали НАУ-счета или супер- НАУ-счета, дающие вкладчику возможность не только накопления денег и полу- чения процента, но и осуществления платежей с помощью чеков.

2. Активные операции банков - это деятельность, направленная на разме- щение имеющихся у банка ресурсов. В активах банков выделяются кредитные операции и операции с ценными бумагами (до 80% всего баланса). Кроме того, банки осуществляют кассовые, акцентные операции, сделки с иностранной валю- той, недвижимостью.

Кредитные операции по срокам погашения делятся на срочные и бессроч- ные ссуды, которые банки выдают своим клиентам. Срочные ссуды подлежат по-

гашению по истечении определенного срока (месяц, год и т.д.). Но оессрочным ссудам банк вправе потребовать от клиента возврата денег в любое время (он- кольный кредит).

По своим объектам и обеспеченности кредита активные операции банков делятся на вексельные, подтоварные, фондовые и бланковые.

Вексельные операции - это покупка банками векселей у компании и выдача ссуд под векселя.

Фирма, продавшая свои товары в кредит, обладает векселем, по которому она вправе получить деньги с покупателя лишь по истечении определенного сро- ка, но ей часто бывают нужны деньги для покупки других товаров, выплаты зара- ботной платы рабочим и т.п. до истечения срока векселя. В этом случае предпри- ниматель может продать вексель банку. Такая операция называется учетом вексе- лей. Учитывая вексель, банк авансирует деньги и потому взимает с векселедержа- теля так называемый учетный процент, т.е. банк уплачивает не всю денежную сумму на векселе, а эту сумму минус учетный процент.

Подтоварные операции банков - это ссуды под залог товаров, находящихся в сфере реализации или на складах предприятия, а также под трансфертные доку- менты.

Фондовые операции - выдача ссуд под ценные бумаги (акции и облигации), а также купля-продажа банком ценных бумаг на фондовом рынке.

Бланковские операции - это ссуды банка без обеспечения, под "бланк фир- мы", с которой у банка установлены доверительные и длительные связи.

3. Банковские услуги. В настоящее время банки осуществляют многообраз- ные услуги.

Инкассовые операции, с помощью которых банк по поручению своего кли- ента получает деньги по денежным и товарно-расчетным документам. На инкассо принимаются чеки, векселя, ценные бумаги, иностранная валюта и т.д. Совершая инкассовую операцию, банк взимает комиссию (плату).

Переводные операции, заключающиеся в перечислении внесенных в банк денег получателю, который находится в другом месте.

Лизинговые операции - предоставление товаров в долгосрочную аренду машин, оборудования, транспортных средств, производственных сооружений. Лизинговыми операциями занимаются крупные фирмы, а также специализиро- ванные компании. Их кредитуют банки, получающие ссудный процент.

Факторинговые операции - универсальная система финансового обслужи- вания банком своих клиентов: взимание платежей с должников клиентов, ведение бухгалтерского учета, проведение расчетов с поставщиками и покупателями. За клиентом сохраняются в этом случае только производственные функции.

Доверительные (трастовые) операции банков - операции по управлению имуществом, выполнению иных услуг в интересах и по поручению клиентов на правах доверенного лица.

Таким образом, современный коммерческий банк представляет собой уни- версальный, многофункциональный кредитно-финансовый комплекс, сочетаю- щий депозитно-ссудные, инвестиционно-консультационные и другие банковские операции, диапазон которых довольно широк. Современный банк выполняет до

100 видов операций и услуг. Все они связаны между собой. Предприниматели хо- тят видеть в банке не только кредитное учреждение, но также инфляционно- консультационный центр, ориентирующий клиентуру в тенденциях рыночной конъюнктуры и научно-технического прогресса.

Банковская прибыль. Деятельность банков подчинена цели получения при- были, которая в банковской сфере называется маржой. Банковская прибыль полу- чается своеобразным путем: банки уплачивают своим клиентам проценты по вкладам и взимают с них более высокие проценты по ссудам. Разница между суммой взимаемых и суммой уплачиваемых банком процентов образует банков- скую прибыль. Кроме того, в банковскую прибыль входят доходы на собственный капитал банка, помещенный в ссуды и инвестиции, доходы от консультаций. Чис- тая прибыль банка определяется как разница между его валовой прибылью (дохо- дом) и расходами по ведению банковских операций. Чистая прибыль, взятая в от- ношении к собственному капиталу, составляет норму банковской прибыли.

Очень важен вопрос о надежности и стабильности банковской системы. Три нежелательных обстоятельства могут стать причиной банкротства банка: невоз- врат ссуды или потеря стоимости других активов, неликвидность и убытки от ос- новной деятельности.

Спрос населения на банковский кредит (кредит) уменьшается с ростом ставки ссудного процента и увеличивается при повышении национального дохода (Y) и ценности имущества (деньги) частного сектора (V):

Рынок банковского кредита. Поскольку деятельность коммерческих бан- ков ориентируется на достижение максимума прибыли, то предложение кредита (K^S) растет с повышением ссудной ставки процента (i^s), снижается по мере роста дисконтной ставки, по которой представляется центральный кредит, (id) и увели- чения минимальной нормы резервного покрытия (а):

Графическое изображение функционирования рынка банковского кредита представлено на рис. 11.2.

Объем представленных банковских кредитов возрастает в трех случаях:

1. когда спрос на кредит увеличивается (К_o^Д — >К₁^Д) вследствие увеличения дохода или ценности имущества, и тогда ставка процента повысится;

2. банковская система увеличивает предложение кредита (K₀^S —»• K₁^S) вслед- ствие снижения дисконта или нормы минимального резервного покрытия, и тогда ставка процента снизится;

3. спрос на банковский кредит и его предложение растут одновременно, и тогда направление изменения процентной ставки неоднозначно

Рис. 11.2. Взаимодействие спроса и предложения на рынке банковских кредитов

Предоставление банками кредита хозяйствующим субъектам и возвращение кредитов назад в банк приводит к увеличению или уменьшению платежных средств. Следовательно, кроме центрального банка созданием и уничтожением денег занимаются коммерческие банки. Рынок банковских кредитов взаимосвязан с рынком денег.